| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
31.10.2017 12:26:14
|
|
|
Правильно ли я понимаю, что с 2018 можно сумму возмещения арендатором включить в н/о оборот по НДС, а вычеты от поставщиков услуг принять к вычету и не перевыставлять арендатору?
Так как в проекте изменений написано следующее:
« Плательщики вправе применять ставку налога на добавленную стоимость, указанную в подпункте 1.3 пункта 1 статьи 102 по:
Оборотам по возмещению, не признаваемым объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость в соответствии с подпунктами 2.12.2 и 2.21.2 пункта 2 статьи 93 настоящего Кодекса, путем отражения указанных в настоящем абзаце оборотов в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость как облагаемых по ставке налога на добавленную стоимость, указанной в подпункте 1.3 пункта 1 статьи 102, выставления электронных счетов-фактур без учета положений части второй пункта 7-1 статьи 105, пункта 14 статьи 106-1 настоящего Кодекса и осуществления налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость в порядке, установленном статьей 107 настоящего Кодекса без учета положений подпункта 19.9 пункта 19 статьи 107 настоящего Кодекса. При этом, выбор указанного порядка налогообложения отражается в учетной политике плательщика.»
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2017 9:03:25
|
|
|
как это по проводкам будет - вся коммуналка у арендодателя идет в затраты, ндс к вычетам. А потом начисляем суммы возмещения как доход?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2017 9:17:18
|
|
|
А если мы арендодатель и работаем без НДС, а выставляли арендаторам с НДС, чтобы они приняли к вычету, то сча что будет?__________
Я буду делать как и прежде. Потому что без ндс. Мне, кажется, это касается НДС-ников
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2017 10:04:30
|
|
|
«Анонимно» 02.11.2017 9:17:18
А если мы арендодатель и работаем без НДС, а выставляли арендаторам с НДС, чтобы они приняли к вычету, то сча что будет?
__________
Я буду делать как и прежде. Потому что без ндс. Мне, кажется, это касается НДС-ников
---------------------
И что - опять по каждой коммуналке отдельно 20 штук ЭСЧФ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2017 10:11:47
|
|
|
как это по проводкам будет - вся коммуналка у арендодателя идет в затраты, ндс к вычетам. А потом начисляем суммы возмещения как доход?
----
Поступление возмещения от арендатора отражать как выручку. Расходы оплаченные арендодателем поставщикам коммунальных услуг отражать как затраты полностью всю сумму.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2017 18:54:27
|
|
|
fg
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.11.2017 13:12:44
|
|
|
так проще буху работать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2017 12:00:17
|
|
|
А бух.проводки напишите пожалуйста для 2018 года.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2017 12:03:23
|
|
|
А если я на УСН с НДС, то что получается
---
У Вас результат тоже не поменяется, т.к Вы включали в базу для УСН сумму возмещения.
Да, только сумма возмещения включалась в УСН по ОПЛАТЕ. А теперь как, для НДС по отгрузке, а для УСН по оплате?
----
Будем включать по оплате и в УСН и в НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2017 12:04:42
|
|
|
А я включала в УСН по оплате. Проще так работать.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2017 12:54:29
|
|
|
А если я на УСН с НДС, то что получается
---
У Вас результат тоже не поменяется, т.к Вы включали в базу для УСН сумму возмещения.
Да, только сумма возмещения включалась в УСН по ОПЛАТЕ. А теперь как, для НДС по отгрузке, а для УСН по оплате?
----
Будем включать по оплате и в УСН и в НДС.
----
Извините, хотела сказать «по отгрузке»
Беларусь
|
|
|
|
Андрей О
16.11.2017 13:07:33
|
|
|
Если включать в обороты, то вы не успеете выставить ЭСЧФ до 10 числа арендатору, т.к. сами получите после 10 (сомневаюсь что госы будут до 10), либо на глазок и каждый месяц корректировка прошлого периода
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 13:17:14
|
|
|
Есть пункт про 2 дня для нестандартных ситуаций.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 13:30:45
|
|
|
Про 2 дняиз Консультанта п.5 ст. 106-1:
«В случае, если по истечении срока, установленного частью второй настоящего пункта, не наступил момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанных в части второй настоящего пункта, либо отсутствуют подтверждающие наступление момента фактической реализации таких товаров (работ, услуг), имущественных прав сведения или оформленные в установленном порядке первичные учетные документы, то электронный счет-фактура выставляется (направляется) не позднее двух рабочих дней соответственно с даты наступления момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав либо с даты получения сведений или оформления в установленном порядке первичных учетных документов, подтверждающих наступление момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанных в части второй настоящего пункта.»
Получается надо выставить ЭСФ в течение 2 дней после получения первичных документов от поставщика услуг.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 13:43:20
|
|
|
«Анонимно» 17.11.2017 13:30:45
Про 2 дняиз Консультанта п.5 ст. 106-1:
«В случае, если по истечении срока, установленного частью второй настоящего пункта, не наступил момент фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанных в части второй настоящего пункта, либо отсутствуют подтверждающие наступление момента фактической реализации таких товаров (работ, услуг), имущественных прав сведения или оформленные в установленном порядке первичные учетные документы, то электронный счет-фактура выставляется (направляется) не позднее двух рабочих дней соответственно с даты наступления момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав либо с даты получения сведений или оформления в установленном порядке первичных учетных документов, подтверждающих наступление момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанных в части второй настоящего пункта.»
Получается надо выставить ЭСФ в течение 2 дней после получения первичных документов от поставщика услуг.
--------------------------
Так и в этом году тоже в течение 2-х дней. Тока беда вот в чем. Госы выкидывают ЭСЧФ на портал, а ПУДы приходят намного позже!!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 14:34:05
|
|
|
Значит два дня будем считать с даты получения первичных док-тов, как написано в НК:
«с даты получения сведений или оформления в установленном порядке первичных учетных документов»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 14:39:45
|
|
|
Да только я не думаю, что субарендаторам это понравиться. А еще со следующего года обещают разрешить выставлять ЭСЧФ до 20 числа. Вот тогда весело будет если субарендатор не сможет взять в зачет НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 15:03:15
|
|
|
а можно оставить всё, как было? транзитом?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 15:10:13
|
|
|
Можно, говорят будет вариантность учета. Как решите, так и будите отражать.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2017 15:15:15
|
|
|
можно
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.11.2017 12:24:17
|
|
|
Мне нравиться вариант с выставлением 1 ЭСФ на арендатора по возмещению.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-45
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»