| |
|
|
| |
|
|
 SOS
09.10.2007 17:14:10
|
|
|
товарищи добрые, подскажите!!! на 01.01.07 у меня осталась сумма рекламы на 97 счете, для которой не хватило норматива. мне нужно было списать на чистую прибыль в декабре с начислением НДС непроизводственного назначения? правда?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2007 17:16:25
|
|
|
правда.
Беларусь
|
|
|
|
Kim
09.10.2007 17:23:50
|
|
|
А что она делает на счете 97.
НДС нужно было исчислять в тех месяцах, в кот было превышение норм, а не в конце года.
Беларусь
|
|
|
|
SOS
09.10.2007 17:24:07
|
|
|
а куда НДС по этой рекламе не принятый к вычету - тоже за счет чистой прибыли?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2007 17:25:05
|
|
|
НДС взять к вычету
Беларусь
|
|
|
|
to KIM
09.10.2007 17:25:23
|
|
|
потому что налоговым периодом для расчета является год
Беларусь
|
|
|
|
SOS
09.10.2007 17:31:49
|
|
|
я списывала рекламу с 97 счета постепенно сколько позволял норматив, ндс принимала к вычету только по той части услуг, которая пошла на себестоимость. разве я могу теперь всю сумму непринятого ндс принять к вычету в конце года? А?
Беларусь
|
|
|
|
Kim
09.10.2007 17:35:19
|
|
|
Налоговым периодом для НДС признается календарный месяц (статья 17 Закона по НДС).
Беларусь
|
|
|
|
to KIM
09.10.2007 17:38:10
|
|
|
я имела ввиду отчетный период для отнесения рекламы на затраты, а если я в течение всего периода не принимала ндс к вычету, то причем тут непроизводственный ндс?
Беларусь
|
|
|
|
Kim
09.10.2007 17:43:30
|
|
|
Реклама отражается так:
20 76 - вся сумма в том числе сверх норм
18 76 - к зачету после оплаты (если выручка по отгрузке - сразу) вся сумма
20 68 - на сумму НДС сверх норм (не учит при налогообложении).
Затраты сверх норм такжэе не учит при налогообложении. Надо делать расчетные корректировки.
Никакого 97 счета
Беларусь
|
|
|
|
SOS
09.10.2007 17:47:28
|
|
|
расчетные корректировки ты имеешь ввиду в следующем периоде, когда нарастающим итогом мой норматив увеличится? или какие?
Беларусь
|
|
|
|
SOS
09.10.2007 17:56:56
|
|
|
так я правильно делаю или нет. подскажите пожалуйста?
Беларусь
|
|
|
|
Kim
09.10.2007 18:01:13
|
|
|
Расчетные корректировки нужно делать ежемесячно при превышении норм в регистрах налогового учета. На сумму превышения ежемесячно исчислять НДС, а не в конце года.
Беларусь
|
|
|
|
to KIM
10.10.2007 9:14:34
|
|
|
я все таки не очень тогда понимаю, а что делать в следующем месяце, когда мой норматив нарастающим итогом увеличится? например, в январе я сделаю проводки на всю сумму на 20 (по норме и сверх), начислю непроиз ндс, а в феврале все это сторнировать что-ли?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.10.2007 9:19:35
|
|
|
Да.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-14
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»