| |
|
|
| |
|
|
 Tad
23.04.2008 11:59:57
|
|
|
Вопрос по НДС. Купили подарки детям на Новый Год в розничной сети по б/н. НДС в накладной выписан в ином размере (ок. 16%) от расчетных 18% (что естественно, ибо розница и налог с продаж). Аудитор говорит, что при отражении по счетам реализации НДС надо исчислить по ставке 18%. Т.е. получается, что мне надо доначислить НДС. Прав ли он? Что то сомневаюсь...
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
23.04.2008 12:02:23
|
|
|
Прав.
Беларусь
|
|
|
|
Рак кусачий
23.04.2008 12:06:01
|
|
|
А зачем было выделять НДС? Списали вместе с входным НДС на 92 и все!
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
23.04.2008 12:08:39
|
|
|
не совсем. По идее, исходя из того, что в декларации этот оборот отражается в строке 9 должна применятьяс именно рассчетная ставка.
Беларусь
|
|
|
|
Юрий
23.04.2008 12:14:04
|
|
|
ага а потом опять обложили бы, причем вместе с НДС, плоховатый совет.
Беларусь
|
|
|
|
Зебра
23.04.2008 12:14:33
|
|
|
Для чего купили подарки? Цель приобретения? Собственное потребление? Ни в какую строку по реализации не идет, НДС к вычету не берется, сразу на 92- неуменьшающий базу. Или 84.
Беларусь
|
|
|
|
Tad
23.04.2008 12:21:54
|
|
|
Вообщето по одной аналитической статье в ГБ - провел через 90 счет и затем списал на 92 - безвозмездное. Подарки - детям сотрудников. Цель приобретения - для собственного потребления.
Беларусь
|
|
|
|
Tad
23.04.2008 12:37:38
|
|
|
А вот, кстати, и выдержка из первоисточника:
Д К Сумма
Приобретены подарки | 10 | 60 | 630 000 |
Отражена сумма НДС по
полученным |18-3-1 | 60 | 113 400 | подаркам
Перечислена оплата за
полученные | 60 | 51 | 743 400 | подарки
Отражена оплаченная
сумма НДС по |18-3-2 |18-3-1| 113 400 | полученным подаркам
Предъявлена к вычету
сумма НДС по |68-2-1 |18-3-2| 113 400 | полученным и оплаченным подаркам
Отражена в объеме
реализации | 76 | 90-1| 743 400 |
безвозмездная передача подарков
Начислен НДС от стоимости
выданных подарков | 90-3 |68-2-1| 113 400 |
Списана стоимость
переданных подарков | 90-2 | 10 | 630 000
Отражена безвозмездная
передача | 92-2 | 76 | 743 400
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-7
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»