Подскажите, пожалуйста, что-то не понимаю, как в декларации по НДС отразить одновременно ошибки 2008г. и 2009г? Сделать две части II на каждый год? За прошлый год просто в августе не включила одну сумму в выручку, включила ее в сентябре. Может и не надо тогда уточнений? В этом году забыла начислить 60 дней в апреле. Получается, я эту сумму включаю в декларацию за июль, в части II пишу ее за апрель с +, а в июле с минусом или вообще не писать?
Для уточнений есть 2 странички. Одна за текущий период, другая - за прошлые (на отдельном листе). Может, у вас просто неполная декларация? А уточнение, мне как-то объясняли, нужно, если был налог к доплате или к уменьшению. Если у вас в этом периоде налог к уплате был 0 и от уточнений все равно 0 (вычет больше начисления), то уточнение не пишется. А иначе надо
Беларусь
Оля13.08.2009 15:11:53
Декларация вроде бы полная :) Вот: часть II Сведения о занижении(завышении) суммы НДС......за прошлые годы либо за прошедший налоговый период текущего года..... Я так поняла, это и за прошлый год надо заполнить и за этот, только не понимаю как. И справочно: показатели налоговой декларации ...за прошлый год (хотя у меня не изменится).
Беларусь
"Анонимно"13.08.2009 15:35:44
За этот год: Ошибка была в апреле. Если есть доначисленный налог за апрель, указываем в части II за апрель с +, год ставим вверху 2009. За июль ничего не ставим, т.к. эта сумма у вас уже вошла в сумму по графе 18 части I. НДС считается ведь нарастающим итогом. 2. «Часть II заполняется отдельно за каждый год, за который обнаружены неполнота сведений или ошибки. Плательщик заполняет и включает в налоговую декларацию (расчет) по НДС только те части налоговой декларации (расчета) по НДС и те приложения к налоговой декларации (расчету) по НДС, для заполнения которых у него имеются сведения.» Значит за прошлый год можно предоставить только часть II декларации.Но в вашем случае ее представлять не надо, если в результате по итогам прошлого года налога к доначислению нет. Вы же сами говорите, что в разделе СПРАВОЧНО у вас будут те же цифры. Вы все уже исправили в сентябре прошлого года.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»