| |
|
|
| |
|
|
 Inna
23.03.2006 13:19:29
|
|
|
Добрый день!Что-тоя совсем запуталась.Позвонила знакомый бухгалтер и сказала, что при исчилении 3,9% и прибыли (имеется ввиду 2005г.)не исключается НДС,который числится на 97 счете,а я всегда исключала.Сейчас перелопачиваю журналы и ничего не нахожу.У меня уже баланс готов к сдаче,а так придется все переделывать.Если кто может,подскажите с ссылкой на документ.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Хильда
23.03.2006 13:34:29
|
|
|
Вы имеете в виду НДС по 60-ти дням? Он имеет отношение только к расчету НДС, к другим налогам он не относится пока он не оплачен:
д45 к41 отгружен товар
через 60 дней (если товар не оплатили)
д97 к68 начислен НДС 60-дней
пришла оплата:
д51 к62
д62 к90 - реализация
д90 к45 - списана с/с
д90 к97 - списан НДС (только в этот момент он начинает «воздействовать» на с/х и другие налоги)
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
23.03.2006 13:38:56
|
|
|
Если вы увеличивали базу по с/х, тобишь включали выручку по сделкам попавшим по 60 дням в расчет 3,9% налога, то переплатили, а если просто снимали НДС, то у вас недоплата...
Беларусь
|
|
|
|
Inna
23.03.2006 13:55:49
|
|
|
Все верно,я не должна была снимать НДС по 97 с сельхоза.Придется все переделывать. и чего я ставила галочку в 1С учитывать 97 счет?
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
23.03.2006 14:04:45
|
|
|
Я чего то не поняла. Если Вы начисляете с/х.значит поступила оплата после 60 дней. На 60-ий день начисляется только НДС (если это не выручка со стран бывшего ССР, когда финансовые результаты определяются на 60 день,независимо от поступления средств.) А если выручка поступила, то НДС 90-97 из выручки вычитается!
Беларусь
|
|
|
|
Наташа
23.03.2006 14:44:27
|
|
|
Инна, вы имеете ввиду НДС Дт 97 Кт 68 или Дт 90 Кт 97?
В первом случае не участвует при расчете с/х, во втором - участвует.
Беларусь
|
|
|
|
inna
23.03.2006 17:43:40
|
|
|
Наташе.Наташа вы правы, у меня 2-й вариант ничего переделывать не надо .спасибо
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»