| |
|
|
| |
|
|
 Виктор
23.03.2006 15:11:54
|
|
|
Помогите, пожалуйста, разрешить след. ситуацию, т.к. с производством никогда не был связан:
приобрели материалы для изготовл. металограждений (сам забор металлич. + еще металлоизделия, для того, чтобы «доделать» по размерам этот забор (напр., забор 2*2, а нужно 3*3), составили калькуляцию, в кот. вошли: ст-ть осн. матер. (сам забор)+ материалы для доработки (металлоизделия), зарплата (осн.+доп.), накладн. расходы, отчисл. от зпл, плановые накопления. Калькул. сост. не «я», а принес директор, уже согласованную с заказчиком на определенную сумму.
Но вот сам факт вопроса в проводках и далее по тексту:
Д20 К10-20000 - спис. мат.в произв-во ,
Д40 К20-20000 - фактич. с\с продукц.
Д43 К40-25000 - плановая (учетная) с\с прод.
Затем забор по план. с\с был вкл. в акт вып. работ, т.к. забор наш, и установку его тоже мы производили.
В бухг.учете отраз. так:
Д45 К43-25000 - отпущен со склада по план. с\с.
А когда оплатили нам весь акт вып.работ (забор включен как материал подрядчика по согласованной калькуляции), то в б\учете:
Д90,2 К45-25000 - спис. по акту вып.работ.
В результате у нас висит на счете 40 - 5000.
Куда эту сумму «деть»?
Помогите выйти из этой, может и не сложной ситуации. Заранее ОГРОМНОЕ СПАСИБО всем ответившим.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Виктор
23.03.2006 15:21:24
|
|
|
Или может провести эти 5000 как наш доход, а отсюда следуют и налоги соответствующие: НДС, с\х 3,9%, прибыль?
Как считаете?
Беларусь
|
|
|
|
Новенькая
23.03.2006 15:37:51
|
|
|
«Красное сторно» Д90.2 Кт 40 на 5000= рублей
Беларусь
|
|
|
|
Nadin
23.03.2006 15:47:03
|
|
|
А где ваши накладные расходы? Все затраты надо собирать на 20 счете, а не только стоимость материалов.
Беларусь
|
|
|
|
Nadin
23.03.2006 15:47:48
|
|
|
Д20 К10 (70,26)
Д40 К20
Д43 К40
Д45 К43
Д90,2 К45
Беларусь
|
|
|
|
Виктор
23.03.2006 15:58:26
|
|
|
Дело в том, что затраты то собираются на 20 счете, но «эти» расходы были списаны не на 40 счет, а сразу по истечении мес. на Д90.2 К20 (зпл, отчисл. от зпл), т.к. «изготавливали» не целый мес., а нам понадобилось всего неск-ко дней, и зпл у всех повременная, расчитывалась только после окончании мес.
Может действительно провести «красным сторно» и пересчитать все налоги?
Беларусь
|
|
|
|
MOX
23.03.2006 16:00:08
|
|
|
Вы используете сч 40. Это плановая с/с
Она отличается от фактической.
Поэтому и зависло.
Д90 К40 сторно - 5000
Удачи!
Беларусь
|
|
|
|
MOX
23.03.2006 16:00:33
|
|
|
Ой опоздал
Беларусь
|
|
|
|
MOX - Виктор
23.03.2006 16:01:53
|
|
|
НАлоги считаются с учётом того чтоДТ 90 отсторнирован
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.03.2006 16:18:12
|
|
|
Ну про налоги ясно, что это идет доплата по прибыль, транспортный. Так все таки это не «доход» наш, как мне посоветовали, а необходимо сделать СТОРНО. Верно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.03.2006 8:43:11
|
|
|
АУ!!!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»