| |
|
|
| |
|
|
 ЭСЧФ-зверства
25.05.2017 17:34:52
|
|
|
Началось!
Коллеге позвонил инспектор из отдела ЭСЧФ и сказал чтобы снимали с вычетов НДС РФ в котором ошибочно вместо «Покупатель» выбрали «Покупатель объектов у иностранной организации».
Причём я 19/05/17 интересоваласьэтим вопросом - и у коллеги и в К+. У коллеги много работы она тогда и не задумалась, а меня успокоило, что в:
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 25 апреля 2016 г. N 15
ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ФОРМЫ ЭЛЕКТРОННОГО СЧЕТА-ФАКТУРЫ И УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ СОЗДАНИЯ (В ТОМ ЧИСЛЕ ЗАПОЛНЕНИЯ), ВЫСТАВЛЕНИЯ (НАПРАВЛЕНИЯ), ПОЛУЧЕНИЯ, ПОДПИСАНИЯ И ХРАНЕНИЯ ЭЛЕКТРОННОГО СЧЕТА-ФАКТУРЫ
Сказано:
покупатель объектов у иностранной организации - белорусская организация (индивидуальный предприниматель) или иностранная организация, осуществляющая деятельность на территории Республики Беларусь и состоящая в связи с этим на учете в налоговых органах Республики Беларусь, приобретающие объекты на территории Республики Беларусь у иностранной организации;
а также:
ЭСЧФ создается и выставляется (направляется) покупателем при приобретении объектов на территории Республики Беларусь у иностранной организации, при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь, а также при выставлении сумм НДС.
ЧТО ДЕЛАТЬ? ИНСПЕКТОР СКАЗАЛ СНИМАТЬ С ВЫЧЕТОВ И ПОДАВАТЬ УТОЧНЁННУЮ - ЭТО НАМ КАК ПРИГОВОР- ИТАК ДЕНЕГ НА ЗП ЕЛЕ НАСКРЕБЛИ-СЕЗОННЫЙ БИЗНЕС..ХОЧЕТСЯ ПОНЯТЬ: «КАКОГО ЧЁРТА» И ЧТО ЖЕ ДЕЛАТЬ? МОЖНО ЛИ ОТБИТЬСЯ? БЫЛ ЛИ У КОГО ПОДОБНЫЙ ПРЕЦЕДЕНТ?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:37:20
|
|
|
Инспектор права, вы ошиблись и неверно выставили ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:39:43
|
|
|
а анулировать и выставить правильную?
Беларусь
|
|
|
|
Оля
25.05.2017 17:40:03
|
|
|
У нас было такое же, но мы сами обнаружили эту ошибку. Выставили исправленную ЭСЧФ датой выставления исходной. Она при КК попала в вычеты 1 квартала 2017 и все пошло с декларацией.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:40:14
|
|
|
Инспектор права, вы ошиблись и неверно выставили ЭСЧФ.
============
Ответил работник ИМНС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:40:40
|
|
|
Если аннулируете- то вычет только во 2 квартале! Выставляйте исправленную!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:42:07
|
|
|
Инспектор права, вы ошиблись и неверно выставили ЭСЧФ.
============
Ответил работник ИМНС
__________________________
нет, не инспектор. наш сотрудник тоже такое натворил, но глав бух нашла при КК и сверке данных с декларацией. И все переделывали.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:45:28
|
|
|
А есть возможность изменить статус получателя при выставлении исправленной?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.05.2017 17:45:47
|
|
|
«Анонимно» 25.05.2017 17:39:43
а анулировать и выставить правильную?
____________
Э...вот это сразу и предложила коллеге (две фирмы у обеих НДС-РФ и аналогичная ошибка)- она уверяет, что дата анулирования в ИСПРАВЛЕННОЙ - может быть только дата совершения операции (хотя я вижу что и дата исправления м.б.) - и что в любом случае вычеты надо снимать и подавать уточнённую...М.б. стоит кому-нибудь позвонить в ИМНС..она телефон не записала со страху...Не подскажите - кому там звонить? Обычные Инспектора по ЭД вообще не касаются этих вопросов - кто позвонил - кому отчитываться..охтыжбожешьмой..
Беларусь
|
|
|
|
Мечты-мечты
25.05.2017 17:51:09
|
|
|
Вот бы Юрий или ЛФ, статью написали на тему:
1. налог уплачен
2. товар получен
3. декларация подана
4. НК ст 107 соблюдена
но НДС принять к вычету низзя из-за неверно выбранной опции на Портале
И типа вывод: ахренеть
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:56:02
|
|
|
Пусть узнает у своего инспектора кому звонить. И попробуйте на портале создать исправленную и попробуйте поставить Покупатель.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.05.2017 17:58:48
|
|
|
Мечты-мечты 25.05.2017 17:51:09
_
Вот-вот-ато ведь эдак можно и к каждой запятой в ЭСЧФ цепляться и ежемесячно снимать с вычетов до конца года. Маммадорогая,какаяхитромудрость бюджетопополняющая...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 17:59:04
|
|
|
Выставляйте правильную датой верной, пишите объяснительную и идите к инспектору,так же пояснения продублируйте через личный кабинет на портале. В пояснениях подробно все пишите, завезли, оплатили, выставили ЭСЧФ, но ошиблись в графе такой-то, выставили ЭСЧФ с графой такой-то. В одной имнс прошло. Пробуйте, должно и у вас пройти.Формально вы не нарушили налоговый кодекс: оплатили ндс и выставили ЭСЧФ. Но ошиблись в графе самой ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 18:01:48
|
|
|
может поможет, ошибки не обращайте внимание буду быстро набирать:
получатель независимо от периода , в котором он подтверждает аннулирование (исправление) , НЕ УТРАЧИВАЕТ основание на вычет суммы НДС, указанной в аннулированном эсчф, при условии полученияи подписания ЭЦП «нового»эсчф от поставщика, в котором дата совершения операции (строка 3 эсчф) соответствует дате совершения операции по ранее аннулированному эсчф, а также указаны верные статусы поставщика и иные необходимые сведения.
при этом, если «новый» эсчф подписан получателем эцп ПОСЛЕ ЗАВЕРШЕНИЯ отчетного периода, в котором выполнены условия, установленные ст 107 НК для осуществления вычета сумм НДС (часть 6 пункта 6 ст 107 НК), получателю не следует производить управление вычетами, предусмотренное частью 3 подпункта 26.11 п. 26 инструкции по порядке создания....эсчф №15, т.к. получателем изначально выполнены условия, предуссмотренны частью 6 п. 6 ст 107 НК, при своевременном подписании исходного эсчф. посредством аннулирования (исправления) в данном случае осуществляется исправление ошибки, допущенной плательщиком, выставившим эсчф, в связи с чем, получатель не утрачивает основание на вычет суммы НДС с даты совершения операции, указанной ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 18:02:45
|
|
|
Да, и еще, исходя из вашей выставленной ЭСЧФ-эта сумма у вас должна по данным ИМНС попасть в начисленный НДС (т.к. вы как бы приобрели у нерезидента на территории РБ-это база для начисления ндс к уплате-часть 1 декларации). Так что обязательно разбирайтесь, иначе у вас получается по их данным недоплата и НДС по реализации, и недоплата в части вычета, на который вы как бы не имеете права. Это реально серьезно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 18:08:56
|
|
|
у автора РОССИЙСКИЙ НДС!!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 18:11:52
|
|
|
Понятно, что Российский. Но ЭСЧФ выставлена, как будто он купил у нерезидента на территории РБ. Он указал вместо Покупатель-Покупатель объектов у иностранной организации. Прочтите вопрос автора, зайдите в ЭСЧФ и просмотрите графы, затем прочитайте инструкцию и кодекс.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.05.2017 18:16:04
|
|
|
у автора РОССИЙСКИЙ НДС!!!!
_______
Не кричите, «Анонимно» 25.05.2017 18:02:45 все верно расставила. Автор выставила говноватку как покупатель у ин.лица, а значит она НДС этот платит на территории РБ, то есть ее НДС с выручки на эту сумму увеличивается. Если даже аннулирует, то вычета не получится автоматом все равно. На вебинаре налорки говорили, что дофига таких «умников» по 1 кварталу набралось, и что мол они не звери, будут стараться пока по-доброму рассматривать каждую ситуацию. Так что Автору - удачи.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.05.2017 18:23:47
|
|
|
Спасибо всем ответившим! А то от испуга-голова-кругом!))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2017 10:47:22
|
|
|
Та же ситуация. Налоговая составляет акт камеральной проверки и требует подать уточненную декларацию. У кого-то может уже есть информация по данному вопросу?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2017 10:55:49
|
|
|
согласна с Анонимно« 25.05.2017 17:59:04, пишите объяснительную и уточненный, бейтесь, вообще гады охренели
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-38
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»