| |
|
|
| |
|
|
 Камеральный контроль
17.08.2017 11:26:33
|
|
|
На момент предоставления декларации делала камеральный контроль - и было 2 ЭСЧФ со статусом «на согласовании» не подписаны. На эту сумму указала больше выручку. Теперь, после сдачи отчетов, клиенты подписали эти ЭСЧФ на возврат, и не идет камеральный контроль на эти суммы. Получается нужно подавать уточненные декларации каждый раз, как подпишут эти ЭСЧФ?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 11:36:26
|
|
|
вы их отражаете на дату подписания. какая здесь уточненная?
Беларусь
|
|
|
|
Камеральный контроль
17.08.2017 11:39:31
|
|
|
Дата совершения операции стояла 30.06., они подписали 25.07. - в камеральный контроль попадает за 2 квартал.
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
17.08.2017 12:19:33
|
|
|
Дата совершения операции стояла 30.06., они подписали 25.07. - в камеральный контроль попадает за 2 квартал.
---
Вы указали во 2 кв. больше выручки. Значит накладные были и покупателем оприходованы, они сделали возврат в 3 кв. и выписали накладную, следовательно, вы делаете приходуете возврат и делаете дополнительную ЭСЧФ к исходной за 2кв. и дата дополнительной ЭСЧФ будет 3кв, а также дата аннулир. 3кв. Т.Е база меняется в 3кв. возврат +доп.ЭСЧФ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 12:23:38
|
|
|
может стоило указать верную выручку...? сейчас бы все сошлось да и все)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 12:24:42
|
|
|
они сделали возврат в 3 кв.
_________
автор пишет про возврат во 2 квартале. покупателем ЭСЧФ подписаны после сдачи декларации
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 12:27:17
|
|
|
когда они подписали это их проблема у вас она 30.06.значит во второй квартал
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 12:35:48
|
|
|
Я бы ничего не уточняла.На момент сдачи декларации Вы сделали все правильно, а если у налоговой при камеральном контроле возникнут вопросы, то тогда напишите пояснение, а нарастающим итогом за следующий период все отрегулируется. Но вообще это какая-то недоработка по возвратам - ты не можешь сдать верную декларацию тогда, когда тебе удобно из-за того, что у бухгалтерии контрагента организовано подписание входящих ЭСЧФ 18-19 числа.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 12:44:29
|
|
|
когда они подписали это их проблема у вас она 30.06.значит во второй квартал
Беларусь
вообще-то это проблема автора,она не имеет права уменьшить на эту сумму выручку
Беларусь
|
|
|
|
Камеральный контроль
17.08.2017 13:43:30
|
|
|
В том то и дело, они подписали возвраты позже срока, и теперь у меня выручка больше получилась, чем по камеральному контролю, и налоговая прислала письмо о расхождениях. И я думаю, подавать тогда уточненную декларацию или нет? Т.к. уже исчез тот камеральный контроль, когда возвраты были не подписаны.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 14:55:51
|
|
|
В том то и дело, они подписали возвраты позже срока, и теперь у меня выручка больше получилась, чем по камеральному контролю, и налоговая прислала письмо о расхождениях. И я думаю, подавать тогда уточненную декларацию или нет? Т.к. уже исчез тот камеральный контроль, когда возвраты были не подписаны.
----
Автор, вы о каком возврате подписанном пытаетесь нам рассказать?
Сначала делают возвратную накладную- какое число в данной накладной? Почему она у вас не прошла в нужном месяце?
Затем после оприходования возвращенного товара на склад делаем дополнительную ЭСЧФ.
Если, автор, вы сами лопухнулись и не провели возвратную накладную, то делайте уточненку по декларации, а если сделали все криво, то чего на покупателя ссылаться?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 14:59:07
|
|
|
Т.к. уже исчез тот камеральный контроль, когда возвраты были не подписаны.
----
Автор, как может исчезнуть камеральный контроль, если мы сами в любой момент можем его сформировать. Такое ощущение, что вы простой ГБ, обратитесь к своему главному бухгалтеру, пусть она вас научит азам работы.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 15:02:37
|
|
|
Автор, вы о каком возврате подписанном пытаетесь нам рассказать?
Сначала делают возвратную накладную- какое число в данной накладной? Почему она у вас не прошла в нужном месяце?
Затем после оприходования возвращенного товара на склад делаем дополнительную ЭСЧФ.
Если, автор, вы сами лопухнулись и не провели возвратную накладную, то делайте уточненку по декларации, а если сделали все криво, то чего на покупателя ссылаться?
_____________________
Автор же пишет, что покупатель не подписал ЭСЧФ до сдачи декларации. А без этого нельзя уменьшить выручку на сумму возврата.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 15:55:58
|
|
|
В данном случае, автор все сделал правильно, но ему нужно пояснить ИМНС причину возникновения расхождения, а именно, что покупатель подписал доп.ЭСЧФ после истечения срока предоставления налоговой декларации, поэтому в декларации за период январь-июнь сумма начисленного НДС будет выше, чем на портале, т.к. сумма уменьшения ввиду подписания доп. ЭСЧФ после истечения сроков подачи налоговой декларации будет отражена уже в декларации за 3й квартал. Как-то так
Беларусь
|
|
|
|
Камеральный контроль
17.08.2017 16:17:02
|
|
|
Автор, вы о каком возврате подписанном пытаетесь нам рассказать?
Сначала делают возвратную накладную- какое число в данной накладной? Почему она у вас не прошла в нужном месяце?
Затем после оприходования возвращенного товара на склад делаем дополнительную ЭСЧФ.
Если, автор, вы сами лопухнулись и не провели возвратную накладную, то делайте уточненку по декларации, а если сделали все криво, то чего на покупателя ссылаться? _________________________
Вы сами понимаете что написали? При чем здесь криво или косо, вы думаете что не было возвратной накладной? конечно все было, сначала возвратная накладная, дата возврата - 30.06., потом дополнительный ЭСЧФ на сумму возврата, который приобретает статус «на согласовании». 20.07. когда я делаю камеральный контроль, сумма возврата не сторнируется из выручки, т.к. покупатель не подписал этот дополнительный ЭСЧФ. Все хорошо, я благополучно сдаю декларацию. Вчера мне приходит письмо из налоговой о несоответствии данных по декларации и по ЭСЧФ. Я захожу на портал, нахожу вкладку камеральный контроль - там пусто, нет сформированных контролей, которые я делала, когда декларацию подавала. Я формирую новый камеральный контроль за 2 квартал - и вижу, что сумма возврата сторнировалась из суммы выручки, т.к. покупатель подписал возврат. Хоть он и подписал его после сдачи декларации, сумма возврата все равно попадает во 2 квартал и получается, что у меня выручка теперь больше на сумму возврата. Я и думаю, делать ли мне уточненную декларацию и уменьшить выручку, или нет. И не нужно меня учить азам работы, я бы не сказала, что такие вопросы - это азы работы.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 17:56:43
|
|
|
Я формирую новый камеральный контроль за 2 квартал - и вижу, что сумма возврата сторнировалась из суммы выручки, т.к. покупатель подписал возврат. Хоть он и подписал его после сдачи декларации, сумма возврата все равно попадает во 2 квартал и получается, что у меня выручка теперь больше на сумму возврата.
--------
У меня была такая ситуация и я обращалась в Министерство и в налоговую. Первоначально, если вы сделали все верно, в ваш покупатель не подписал дополнительную ЭСЧФ, то это его проблемы, а не ваши(так мне ответили в Министерстве на гор. линии) База ваша по сч.К90 -возврат за 2кв. = ЭСЧФ исходные -доп. ЭСВФ за 2кв.
---------
Тогда я не понимаю :
сумма возврата все равно попадает во 2 квартал(ПРАВИЛЬНО) и получается, что у меня выручка теперь больше на сумму возврата.(НЕ ПОНЯТНО- почему?) если провели возвратную накладную.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.08.2017 18:09:02
|
|
|
Автор. У Вас все правильно. Пишите письмо в ИМНС о причинах расхождений.
Беларусь
|
|
|
|
Камеральный контроль
17.08.2017 23:39:50
|
|
|
Автор. У Вас все правильно. Пишите письмо в ИМНС о причинах расхождений
__________________________________
Обязательно писать это письмо? В сообщении такого не сказано. Вот текст самого сообщения: Инспекцией в рамках камерального
> контроля анализа налоговой деклараций (расчета) по налогу на
> добавленную стоимость (далее – налоговая декларация по НДС) и
> сведений из АИС «Учет счетов-фактур» (ЭСЧФ) выявлены отклонения,
> путем сопоставления данных налоговых деклараций по НДС и сведений из ЭСЧФ за период январь –июнь 2017.
> Инспекция сообщает, за невыставление ЭСЧФ в 2017 году субъекты
> хозяйствования могут быть привлечены к административной
> ответственности по ст. 13.8 Кодекса Республики Беларусь об
> административных правонарушениях (далее - КоАП).
> При самостоятельном устранении нарушений плательщиком,
> административная ответственность по статье 13.8 КоАП применяться не будет.
Беларусь
|
|
|
|
Камеральный контроль
17.08.2017 23:41:22
|
|
|
Т.е. инспекция предлагает устранить нарушения, т.к. у меня выручка завышена, а по ЭСЧФ меньше, вот и несоответствие.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.08.2017 9:28:20
|
|
|
Обязательно писать это письмо?
____________
Я думаю, обязательно. Причем со ссылками на нормативку. Во-первых, пока будете писать соориентируетесь как грамотно изложить суть проблемы. Будете ориентироваться в законодательстве ого-го. И, возможно, найдете зацепку, почему камеральный контроль так формируется. Я так, пока письмо писала - нашла, почему сама не права)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.08.2017 9:28:48
|
|
|
напишите им письмо для начала - согласно ст. такой то НК на момент сдачи нал.декларации база по реализ. составила столько -то в том числе возврат от покупателей -столько-то. В связи с неподписанием покупателем дополн.ЭСЧФ на возврат в декларации отражена база такая-то. Все сделано в соответствии с НК. Причина расхождений по данным кам. контроля - подписание покупателем доп. эсчф позже срока подачи декларации за 2 квартал. При подаче декларации за 3 квартал данное расхождение будет устранено автоматически.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-31
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»