Помогите разобраться. Заблудилась в трех датах. У меня товар пришёл из России, товары 3-х стран и они подлежат таможенному оформлению. Есть три даты: В 7 графе на дату там. платежей 21 марта. В графе А Разрешено 22 марта. Транспортная организация по перевозке со склада СВХ до нашего склада 23 марта (плюс я выписала накладную на внутреннее перемещение со склада СВХ до нашего тоже 23 марта) Тамож. платежи я заплатила на дату по курсу 21 марта (ориентируюсь на строку 7 из ИМ). Товар приму 22 марта (ориентируюсь на графу А РАЗРЕШЕНО). Выходит так. Только как мне платить НДС, который я плачу до 20 числа, а не на день растаможки, это же РФ. По логике 22 числа. И ещё. В определение налоговой базы для НДС я включаю стоимость товара, стоимость трансп. услуг которые образовались до склада СВХ. А с этими транспортными по перевозке 23 марта, что мне делать? Относить их на 41 счёт или 44 и для базы НДС учитывать или нет.
Товар приходуется по курсу на дату таможенного разрешения. Так написано в 78 постановлении. Значит 22 марта.А транспортные со склада СВХ и до Вашего склада для НДС не пойдут-это практически внутреннее перемещение.Расходы по транспортировке включаются от поставщика, а СВХ- Ваша фирма=внутреннее перемещение. CMR же у Вас нет.(Вы сами себе выписали накладную чисто для перевозки).Так что отнесите транспортные на 44 счет. НДС берется по курсу на дату оприходования-дата таможенного разрешения-22 марта.
Беларусь
Ёлочка04.04.2006 14:50:13
Спасибо большое. Меня эти транспортные расходы от 23 числа и мучали.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»