Начислила налог на доходы за декабрь 2017г. по ст.5% (трансп-е услуги). В январе прислали справку о резиденстве и , соответственно, в налоговой по письму одобрили понижающую ставку 0%. Правильно ли будет корректироватьь начисленный налог в декабре 2017 или только в январе 2018?
если вы освобождение от ИМНС получили ПОСЛЕ СДАЧИ декларации за декабрь 2017, то корректировка уже в текущем году. ИМХО.
Беларусь
"Анонимно"19.02.2018 10:50:49
Корректировка? Мы сдаём уточняющие декларации за тот период в котором было удержан налог. В бухучете соответственно проводим в периоде подачи уточненной декларации
Беларусь
Автор19.02.2018 11:05:29
уточненная за декабрь, это понятно. В БУ когда корректировать - в январе уже, верно?
Беларусь
"Анонимно"19.02.2018 11:16:39
Ну логично это делать после получения справки. А так получится в бухучёте у вас всё сразу правильно, и только декларацию непонятно почему вы отправили с налогом.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»