 |
Добрый день, подскажите пожалуйста, была уплачена пеня по НДС во 2кв. Сейчас считаю прибыль. Вычитала что пеня по налогам не отражается в декларации по прибыли, я не могу сообразить как она должна отражаться в бух учете при расчете фактической прибыли от текущей деятельности?
У меня убыток от реализации: -1567,08
прочие доходы (90.7) = 0,05
прочие расходы (90.10 учитыв.) = 112,13
Налогооблагаемая прибыль = (-1567,08 + 0,05 - 112,13) = минус 1679,16
Пеня по НДС (90.10 не учитыв.) = 12,37
В бух учете отражаю фактическую прибыль = (-1679,16 - 12,37) = минус 1691,53
А в декларации по НП ставлю убыток 1679,16 без учета пени.
Я правильно делаю?
Т.е. у меня в бух учете будет убыток = -1691,53 (с учетом пени), а в налоговом учете убыток = - 1679,16 (без учета пени) ?
Беларусь
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»