| |
|
|
| |
|
|
 НДС
18.09.2018 9:58:17
|
|
|
Доброе утро!
На основании акта провожу входящую услугу с НДС (акт эквивалентно у.е.). Допустим отражен НДС на 31.08 20 руб. Поставщик выставляет ЭСЧФ с датой совершения операции 10.09 (согласно статье 100 НК по передаче прав). Соответственно этот НДС я беру к вычету только в сентябре.
Возникают ситуации, когда курс больше или меньше на дату выставления ЭСЧФ.
Кто как делает - если в ЭСЧФ НДС больше или меньше?
Я пока делала так: если НДС больше в ЭСЧФ, к вычету беру, сколько отражено в 1с по этому акту. Если меньше НДС, то беру его к вычету, а хвостик НДС по 18.3 списываю на 90.10.
Подскажите, пожалуйста, у кого как?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
18.09.2018 10:01:50
|
|
|
поставщик не правильно выставил ЭСЧФ.
нужно выставлять по курсу на дату определения обязательств, у вас, как я поняла, это 31.08.
А если была предоплата, то на дату предоплаты
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.09.2018 10:13:19
|
|
|
Поставщик все правильно выставил, потому что он ссылается на на то, что «Днем передачи имущественных прав признается дата наступления права на получение платы в соответствии с договором.» (п.1 ст.100 НК)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.09.2018 10:32:44
|
|
|
значит, неправильно делаете вы.
какой 90.10?
вам получается надо переоценить вашу задолженность и скорректировать ндс через сторно
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-3
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»