Добрый день:) Попадают в графу: по данным бухгалтерского учета, а потом снимаются в графе «корректировки». И получается графа «с учетом корректировок». Эти же затраты -корректировки попадают в регистр 7
Беларусь
Сойка10.11.2006 12:46:03
tasha, добрый день вы меня выручили, спасибо тогда выходит, что бы получить сумму в декларации, я отниму корректировку из 7 регистра, (ведь в декларации этой суммы просто нет, а в 4 регистр она попдает) или опять не то.....
Беларусь
ОКСАНА10.11.2006 13:13:38
Согласна С tasha на 100% ___________ Да, что б получить сумму в декларации, вы отнимаете свои не уменьшающие затраты .
Беларусь
tasha10.11.2006 14:09:52
Какие графы в Вашем регистре №4? В принципе, есть там графа: «Итого с учетом корректировок». Вот она и попадает в декларацию по прибыли. Но не всегда, для того, чтобы выйти на цифры по данным бухгалтерского учета, достаточным будет приплюсовать корректировки из 7 регистра к данным декларации. Дело в том, что 1)есть такие расходы или доходы, которые в регистр расходов в графу: «по даннымх бухгалтерского учета» не попадают вообще, а всегда в регистры заносятся через корретировку. По отдельным комментариям в журналах, к таким расходам относятся, например, проценты банка по остатку. По данным бухгалтерского учета такие доходы учитыватся на сч.91 как операционные доходы. Операционнвх доходов в налоговом учете нету. Поэтому данная сумма попадает в ваш регистр внереализационных доходов путем корректировок, а именно: по данным бухучета - 0 (так.как на сч.92 эти доходы не отражаются), корректировка «+ сумма процентов банка», потом графа «итого с учетм корретировок» и 2) есть расходы и доходы, которые в налоговом учете признаются раньше, чем в бухглтерском, например, безвозмездные поступления, которые учитываюстя на сч.98 в бухучете до тех пор, пока не будут списаны с баланса, внереализационных доходом не будут, а в налоговом учете доходом признаютсяч сразу. Соответственно, в регистре по данным бухучета в этом случае будет 0 дохода, корретировкой вносится сумма дохода сразу для налогового учета. Надеюсь, понятно написала...:)
Беларусь
ОКСАНА-tasha10.11.2006 14:22:27
А я решила коротенько :) А ты молодец, не поленилась ! :)
Беларусь
tasha->ОКСАНА10.11.2006 14:38:11
:) Я сегодня вообще что-то расписалась. Наверное, если бы выложить на бумагу ,все, что сегодня напечатала (ну, не только на этом сайте, разумеется), листов 20 уже б набралось:) Все, абы не работать в пятницу:) Домой хочу:)
Беларусь
ОКСАНА-tasha10.11.2006 14:42:24
«Все, абы не работать в пятницу:) Домой хочу:) » _________ УРА!!! Прогресс налицо!!! Наконец-то захотела поленится! :)
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»