| |
|
|
| |
|
|
 Лена
21.03.2008 16:33:36
|
|
|
Как вы сторнируете с/сть при методе учета по оплате. Что нужно переделывать каждый месяц, по другому никак????
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
леся-Анонимно
26.03.2008 18:31:44
|
|
|
«Списать с/ с по каждой отгрузке все равно не вижу смысла. Но если такие разные результаты, так че нашему налоговому законодательству все равно?»
А че Вы решили ,что нашему законодательству все равно?:) Просто у Вас такая проблема еще не вылезла:)))
++++++++++++
«Ведь нет указаний, что именно так надо делать при оплате.»
Повторяю. Расходы списываются под доходы. инструкция о доходах и расходах организации. Вроме один из основополагающих доков.
Беларусь
|
|
|
|
ГМИ-леся
24.03.2008 13:40:08
|
|
|
я с Вами согласна. Если числитель и знаменатель дроби разделить на одно и то же число(в нашем случае 1,18), результат на изменится. Если, конечно с/с считать не по каждой отгрузке, а за мес., и есть разные ставки НДС, то надо брать стоимость без НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.03.2008 12:23:19
|
|
|
Списать с/ с по каждой отгрузке все равно не вижу смысла. Но если такие разные результаты, так че нашему налоговому законодательству все равно? Ведь нет указаний, что именно так надо делать при оплате. Откуда вообще вы решили, что правильнее списывать с/с на каждый акт. А вот считать с НДС или нет, разница есть. Может быть сумма варьирует помесячно, но тем не меенее тоже ведь разрешено считать либо так, либо так.
Беларусь
|
|
|
|
леся-Борис
24.03.2008 11:53:46
|
|
|
«Мы собираем себестоимость за месяц и делим на каждый акт пропорционально выставленным суммам.»
У меня такой вопрос к Вам, вдогонку.
У меня НДС по всем видам деят-ти - 18%.
Собираю с-сть за месяц (26й списываю в кач-ве условно-постоянных полностью в дт90) на 20 счете. Закрываю 20 на 45 также по актам (у меня услуги), выставленным за текущий месяц ПРОПОРЦИОНАЛЬНО ВЫСТАВЛЕННЫМ СУММАМ БЕЗ НДС.Так в УП разрисовала.
+++++++++
Возникал вопрос просто и обсуждение с аудитом - арифметический результат от распределения «с НДС» или «без НДС» будет разным? или нет? мое упорное мнение - нет. вне зависимости оттого, списываю я с-сть проп-но актам «с НДС» либо «без», сумма затрат не изменится.
Как Вы считаете?
Беларусь
|
|
|
|
леся-Борис
24.03.2008 11:46:56
|
|
|
я с Вами:)
+++++
-> тем, кто делает иначе.
а как же общий принцип и методика учета о том, что расходы списываются под доходы?
у меня тоже началась доп деятельность, услуги. долго думала, как организовать учет. ничего иного ПРАВИЛЬНОГО, кроме способа, расписанного Борисом, не нашлось в нашем бухучете.
Беларусь
|
|
|
|
еще раз ужасному
24.03.2008 10:23:28
|
|
|
Ведь если один вид деятельности, то мне здаецца арифметика выдаст тот же результат
а не пробовали списать с/с по каждой отгрузке? Удивитесь результату.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.03.2008 9:35:00
|
|
|
Вот тут уж действительно ужос. Себес-ть вы считаете по каждому акту. А НДС сбить по актам оплаченным невмоготу. Все разобрались, благодарю.
Беларусь
|
|
|
|
ужасному
24.03.2008 9:29:07
|
|
|
так это, если 60 пришло из 100 отгруженных, так сколько НДС к начислению? Про НДС 60 дней сейчас не говорим. 60*18/118=9, У вас что-то другое получается?
Беларусь
|
|
|
|
Ужасный аноним
24.03.2008 9:07:29
|
|
|
А смысл вашего деления? Что это дает? Ведь если один вид деятельности, то мне здаецца арифметика выдаст тот же результат. А так по каждой еще отгрузке все плюсуй. Ну да ладно, хозяин - барин. Давайте вернемся к НДС. Тут то что вы имели ввиду, говоря о пропорции деления.
Беларусь
|
|
|
|
первый аноним второму
24.03.2008 8:46:47
|
|
|
которому в ужасе. Эт Вы че, все до кучи собираете? И усредненно списываете? А по каждой отгрузке программа не позволяет, лень трохи или не додумались?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.03.2008 0:36:56
|
|
|
2масенький бух 24.03.2008 0:07:16
http://buh.by/mes.asp?t=126873
Беларусь
|
|
|
|
масенький бух
24.03.2008 0:07:16
|
|
|
у нас нет товара, у нас списываются материалы и оборудование. То есть как я поняла, надо полностью просчитать себестоимость, а как тогда списывать их (материалы и оборудование на с/с)? Ох, в одном месте понимаю, в другом нет.
Беларусь
|
|
|
|
масенький бух
24.03.2008 0:04:06
|
|
|
вот прочитала все и ужаснулась. Великие умы, обращаюсь к Вам потому как похоже мой гл.бух делает неправильно. У нас такая ситуация (СМР): подписан акт, поступила предоплата допустим в январе. Гл.бух не принимает эту предоплату вообще как реализация и не списывает ничего. И только когда поступает доплата, когда полностью все оплачено, только тогда она учитывает выручку, уплачивает НДС и делает списание всего. Неправильно ведь наверное. Подскажите пожалуйста.
Беларусь
|
|
|
|
Борис
23.03.2008 23:05:31
|
|
|
Когда собирается себестоимость и НДС по каждому акту, это и есть правильный учет. А когда мы собираем остатки с отгрузкой текущего месяца и начинаем считать среднюю температуру по госпиталю, то это и есть то, что предлагает АНОНИМНО. При ручном учете по другому и не получится, на то и допускается по методу средневзвешенной. А при нормальном компьютерном учете все очень даже красиво получается и хорошо все видно. Право выбора каждый оставляет за собой. Мы тоже делали по средневзвешенной до 2001 года. Потом сделали нормальный раздельный учет.
Беларусь
|
|
|
|
Вик
23.03.2008 22:41:31
|
|
|
Учет по оплате. Раньше закрывала каждый месяц 20-й счет, а теперь засомневалась. Но это же нереально, высчитывать по каждому акту топливо и командировочные, и потом еще и смотреть, что включать в с/с, а что должно висеть.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.03.2008 16:34:15
|
|
|
Вик, это зависит от учета: по мере оплаты или по отгрузке. Поконкретнее вопрос задайте
Беларусь
|
|
|
|
Вик
23.03.2008 15:52:54
|
|
|
Скажите, а если у нас вид деятельности - международные грузоперевозки, мне тоже нужно топливо, командировочные учитывать по каждому акту? Я просто закрывала каждый месяц 20-й счет на 90-й. И сальдо у меня по 20му не было никогда.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.03.2008 8:58:47
|
|
|
А ужас потому что остаток на конец месяца на 45 счете тоже участвует в пропорционально расчитанной реализованной себестоимости, равно как и неоплаченный остаток по объемам выполненных работ. И при чем тут каждый акт? Делается две колоннки
Ост. по выполн. объему 800 руб Остаток по 45 500 руб
Выполнено за мес 1000= Фактич себест. 600=
Итого с ост 1800= 1100=
Реализовано 1200= 733=
1100/1800х1200=733руб
Остаток 600= 367=
и т.д. в следующем месяце. А что дает учет по актам? Как учитывается остаток? А НДС причем? По полученной выручке весь НДС к зачету (я не говорю об авансах) Какой расчет пропорциональный вы делаете по НДС? Или я чего то не понимаю в ваших словах.
Так вот автор изначально спрашивал, что народ делает при ошибке в себест., т.к. теряется правильность всей этой цепочки. Конечно, правильно было бы пересчитать, но это кошмар что. Думаю, большинство бухг., просто отражают в текущем месяце.
Беларусь
|
|
|
|
Борис
22.03.2008 23:52:28
|
|
|
Мы собираем себестоимость за месяц и делим на каждый акт пропорционально выставленным суммам. Затем привязываем рассчитанную себестоимость к каждому акту. И по мере оплаты пропорционально закрываем. Все это естественно программно. Вручную это просто вешалка.
Беларусь
|
|
|
|
масенький бух
22.03.2008 21:18:43
|
|
|
а как по услугам с/с «по оплате»?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-26
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»