| |
|
|
| |
|
|
 ира
19.04.2012 9:44:05
|
|
|
Главбуся и знатоки экспорта подскажите: учет по оплате.Экспорт РФ. Подтверждение пришло на 90 день. Оплата произошла на 66 день, я должна показать выручку на день оплаты или на 60 день?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 16:05:29
|
|
|
ну поняла,
работаем по оплате=
нет документов до 180 дней = отражаем выручку на 60 день(если нет оплаты) или на день оплаты(отгрузки), ндс 0
нет документов - после 180 дней начисляем ндс
и ждем дальше
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 15:52:44
|
|
|
Но налоговая база по 0 ставке будет отличаться.
___________________________
от чего отличаться? поясните
___________
Налоговая база для расчета берется по курсу на 60 день, а не на 66-й.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 15:46:27
|
|
|
Но налоговая база по 0 ставке будет отличаться.
___________________________
от чего отличаться? поясните
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 15:41:28
|
|
|
разница в курсах между 66 и 90 днями - суммавая, и участвует для налога на прибыль, ндс по этой суммовой разнице равняется...0
_______________
:)) разница будет не суммовой, а курсовой, потому что выручка в валюте. А НДС - да, равняется 0. Но налоговая база по 0 ставке будет отличаться. А это повлияет на распределение вычетов по НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 15:36:49
|
|
|
вернемся к вопросу автора:
Подтверждение пришло на 90 день. Оплата произошла на 66 день, я должна показать выручку на день оплаты или на 60 день?
_________________________
на 90 день (ура!) получили документы и в этот день (в этот месяц) отражаем выручку от реализации по КУРСУ НА ДЕНЬ ОПЛАТЫ (на 66 день)(т.к. работаем по оплате)?
разница в курсах между 66 и 90 днями - суммавая, и участвует для налога на прибыль, ндс по этой суммовой разнице равняется...0
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 15:31:00
|
|
|
да
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 15:28:58
|
|
|
- есть документы - отражаем выручку на дату поступления документов по курсу на дату оплаты(отгрузки), ндс =0
так что-ли?
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 15:26:26
|
|
|
Если есть документы, можно не ждать 180 дней:)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 15:19:16
|
|
|
тогда все неправильно,
ждем 180 дней и
- нет документов - отражаем по курсу на дату оплаты(отгрузки) , начисляем ндс по курсу на 60день, делаем все это на дату 181-го дня
- есть документы - отражаем выручку на дату поступления документов по курсу на дату оплаты(отгрузки), ндс =0
так что-ли?
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 15:08:43
|
|
|
Потому что это такая отсрочка предоставляется нам:) 180 дней может ждать документы и не отражать выручку в декларации.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 15:03:27
|
|
|
пришли документы после 60 до 180 дней:
1. отражаю выручку на дату оплаты(отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс по курсу на дату оплаты или на дату 60 дней)
________________
не правильно
почему? и как в этом случае?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 14:56:19
|
|
|
Понятно, если нет подтверждающих о ставку документов до 180 дней ничего начислять не надо.Главбуся написала четко
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 14:54:33
|
|
|
нет документов-после 180 дней
1. отражаю выручку на дату оплаты (отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс (по курсу на дату оплаты или на дату 60 дней)
пришли документы после 180 дней:
____________
правильно
пришли документы после 180 дней:
1. сторно ндс
_____________
правильно
пришли документы после 60 до 180 дней:
1. отражаю выручку на дату оплаты(отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс по курсу на дату оплаты или на дату 60 дней)
________________
не правильно
пришли документы до 60 дней:
1. отражаю выручку на дату оплаты(отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс 0 - несу документы подтверждающие
_____________
тоже правильно
:)))короче, бредите частично
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 14:52:31
|
|
|
или я брежу?
___________
:))да. бредите
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 14:51:03
|
|
|
опять пошла путаница между Главбусей 14:37:26 и Яной 14:38:45
я этот топик уже несколько раз прочитала
уточню:
нет документов-после 180 дней
1. отражаю выручку на дату оплаты (отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс (по курсу на дату оплаты или на дату 60 дней)
пришли документы после 180 дней:
1. сторно ндс
пришли документы после 60 до 180 дней:
1. отражаю выручку на дату оплаты(отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс по курсу на дату оплаты или на дату 60 дней)
пришли документы до 60 дней:
1. отражаю выручку на дату оплаты(отгрузки-если предоплата)
2. начисляю ндс 0 - несу документы подтверждающие
или я брежу?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 14:49:38
|
|
|
Правильно Яна
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 14:47:09
|
|
|
Отгрузили товар. В Россию или Казахстан. Со ставкой НДС 0%. И ждем подтверждающие документы. Т.е. заявление о ввозе с отметкой их налоговой.
Дождались. Отражаем эту отгрузку (с 0 ставкой) в декларации. Налоговую базу для 0 ставки считаем по курсу на день оплаты, НО не позднее 60 дней с дня отгрузки.
Если заявление не пришло через 180 дней - начисляем НДС, платим его в бюджет, подаем декларацию.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2012 14:41:06
|
|
|
понятно, чуть поправлю:
Важно,когда поступила выручка- до 60 дней или после С МОМЕНТА отгрузки. Если до- то оборот и НДС 20% (или 10% - если по РБ такая ставка) отражаются и начисляются по курсу на день поступления выручки, если после 60 дней- по курсу на 60-день после отгрузки.
_____________________________
а дальше?.. ждем подтверждающие документы
а дальше...
Беларусь
|
|
|
|
Яна
20.04.2012 14:38:45
|
|
|
«Анонимно» 20.04.2012 14:34:49 - да вы просто с самого начала топик почитайте. И все поймете. ДО истечения 180 дней не надо надо начислять НДС, даже если у вас нет подтверждающих документов, а выручка есть. А вот ПОСЛЕ 180 дней, если документы так и не пришли - НДС начислить надо.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
20.04.2012 14:37:26
|
|
|
Важно,когда поступила выручка- до 60 дней или после отгрузки. Если до- то оборот и НДС 20% (или 10% - если по РБ такая ставка) отражаются и начисляются по курсу на день поступления выручки, если после 60 дней- по курсу на 60-день после отгрузки.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-56
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»