| |
|
|
| |
|
|
 Штофик
11.04.2013 14:21:53
|
|
|
Помогите, о-умные бухгалтера по зачету НДС: В 2011-2012 г. контора работала «по оплате», соотв. НДС по полученному, но не оплаченному сырью в зачет не брался. Могу ли я теперь, в 2013 г. взять этот НДС к зачету? Закавыка в том, что данному поставщику вряд ли будет когда-то оплата.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
10.02.2014 13:46:21
|
|
|
при списании кредиторской задолженности
ндс на 18 в зачет не берем - списываем : на неучитываемые расходы в Н/О?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 16:59:35
|
|
|
сама и отвечу, вот нашла:
3. В состав внереализационных расходов включаются:
3.5. не принятые к вычету суммы налога на добавленную стоимость при списании кредиторской задолженности в состав внереализационных доходов у плательщиков, определявших до 1 января 2013 года выручку от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по мере оплаты отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), имущественных прав. Такие расходы отражаются на дату включения в состав внереализационных доходов сумм кредиторской задолженности;
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 16:48:44
|
|
|
Т.е. выручку в любом случае отражаем на 90, а ндс в зачет взять не можем?
_____________________
спрошу :
выручку отразим на 90,(как прочие доходы)
ндс на 18 в зачет не берем - списываем : на неуч. в Н/О?
а с этой выручки еще ндс выделить что-ли? или я бред несу
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.02.2014 13:50:27
|
|
|
чеши дальше
Беларусь
|
|
|
|
чешу репу
07.02.2014 13:43:31
|
|
|
чешу репу 07.02.2014 13:37:12
Если так и не заплатили за прошлый год (2012) долги ,то какие проводки по отражению выручки в конце года (2013) 1млн, ндс уже оплачен через 60 дн в 2012 г
дт 62 кт 90 1млн
дт 90 кт 97 0,167 млн
дт 90 кт 20 0,6 млн
или
дт 91 кт 90 1млн
дт 91 кт 97 0,167 млн
дт 91 кт 20 0,6 млн
Как вы делаете?
Если так и не заплатили за прошлый год (2012) долги ,то какие проводки по отражению выручки в конце года (2013) 1млн, ндс уже оплачен через 60 дн в 2012 г
дт 62 кт 90 1млн
дт 90 кт 97 0,167 млн
дт 90 кт 20 0,6 млн
или
дт 91 кт 90 1млн
дт 91 кт 97 0,167 млн
дт 91 кт 20 0,6 млн
Как вы делаете?
Беларусь
|
|
|
|
чешу репу
07.02.2014 13:37:12
|
|
|
Если так и не заплатили за прошлый год (2012) долги ,то какие проводки по отражению выручки в конце года (2013) 1млн, ндс уже оплачен через 60 дн в 2012 г
дт 62 кт 90 1млн
дт 90 кт 97 0,167 млн
дт 90 кт 20 0,6 млн
или
дт 91 кт 90 1млн
дт 91 кт 97 0,167 млн
дт 91 кт 20 0,6 млн
Как вы делаете?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.04.2013 15:58:06
|
|
|
Могу ли я теперь, в 2013 г. взять этот НДС к зачету? Закавыка в том, что данному поставщику вряд ли будет когда-то оплата.
----------
Не имеете права...
п.26ст.107 гласит, что при изменении порядка применения налоговых вычетов новый порядок вычетов действует в отношении товаров, оприходованных с момента изменения порядка применения налоговых вычетов..
У Вас товары - до изменений в 2013 году. И раз по ним оплачивать поставщику не собираетесь, то в соответствии с действовавшим до 2013 года порядком должны списать их на внер.расходы тогда, когда будете списывать на внер.доходы неоплаченную кредиторку (п.5 Инструкции по бухучету НДС от 30.06.2012 № 41)
Беларусь
|
|
|
|
Таня
12.04.2013 13:00:01
|
|
|
Мы перешли с 1 января 2012
Беларусь
|
|
|
|
Кроша
12.04.2013 11:59:53
|
|
|
всю неоплаченную выручку,кот-рая была на 01.01.12 я в 1 квартале отправила в отгрузку (независимо от оплаты)
***
ну зачем бежать впереди паровоза, вы ее должны включить в налогооблагаемую до 31.12.2013
Беларусь
|
|
|
|
Таня
12.04.2013 11:56:09
|
|
|
кошмар, мы тоже перешли с 01.01.12 года на отгрузку, всю неоплаченную выручку,кот-рая была на 01.01.12 я в 1 квартале отправила в отгрузку (независимо от оплаты)+ вест счет 18 ,кот-ый был на 01.01.12 взяла в зачет.
Так нельзя было делать?
Т.е. выручку в любом случае отражаем на 90, а ндс в зачет взять не можем?
Беларусь
|
|
|
|
Уже не могу обрадовать
12.04.2013 1:08:52
|
|
|
Могу обрадовать, Вы не правы момент признания выручки не имеет отношения к вычетам прошлых лет.
+++++++++++++++
Точно, что-то меня переклинило.Статья 107. Налоговые вычеты и порядок их применения
26. При изменении порядка применения налоговых вычетов новый порядок вычетов действует в отношении: и т.п.
Прошу прощения, плачу...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2013 20:00:34
|
|
|
Могу обрадовать, Вы не правы момент признания выручки не имеет отношения к вычетам прошлых лет.
Беларусь
|
|
|
|
Штофик
11.04.2013 19:11:44
|
|
|
Подождите до конца 2013 года. В конце года все долги по отгрузке надо будет отразить в выручке, т.е. всё, что было «по оплате» в конце года превратится «по отгрузке». А это значит. что все «висяки» по сч. 18 (неоплаченный НДС), можно будет взять к вычету.
__________________________________
О-о, это очень приятно, однако, исходя из ранее предоставленных здесь выдержек из НПА, вряд-ли можно взять к зачету то, что не являлось оплаченным до 01.01.13 (и является неоплаченным до сих пор. Совет SERVIKа идеален, но только в случае хороших отношений с поставщиком. Увы
Беларусь
|
|
|
|
Могу обрадовать
11.04.2013 16:43:45
|
|
|
но так хочется «доставить приятное» фирме, не преходя на другую сторону границы Закона
==============
Подождите до конца 2013 года. В конце года все долги по отгрузке надо будет отразить в выручке, т.е. всё, что было «по оплате» в конце года превратится «по отгрузке». А это значит. что все «висяки» по сч. 18 (неоплаченный НДС), можно будет взять к вычету.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2013 15:01:15
|
|
|
особенно, который получили в 2011 году...
Беларусь
|
|
|
|
Serwik
11.04.2013 15:00:27
|
|
|
но так хочется «доставить приятное» фирме, не преходя на другую сторону границы Закона
-------------------------
Верните товар поставщику и получите его обратно.
Беларусь
|
|
|
|
Штофик
11.04.2013 14:51:23
|
|
|
«Анонимно» 11.04.2013 14:44:27
________________________
Спасибо большое, сомнения развеяны.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.04.2013 14:44:27
|
|
|
Статья 107. Налоговые вычеты и порядок их применения
26. При изменении порядка применения налоговых вычетов новый порядок вычетов действует в отношении:
товаров, оприходованных с момента изменения порядка применения налоговых вычетов;
товаров, ввезенных с момента изменения порядка применения налоговых вычетов. Дата ввоза определяется по дате выдачи декларации на товары с отметками таможенного органа о выпуске товаров в соответствии с заявленной таможенной процедурой;
(в ред. Закона Республики Беларусь от 15.10.2010 N 174-З)
товаров, приобретенных в государствах - членах Таможенного союза, с момента изменения порядка применения налоговых вычетов. Дата приобретения определяется по дате принятия на учет товаров;
(в ред. Законов Республики Беларусь от 15.10.2010 N 174-З, от 30.12.2011 N 330-З)
работ и услуг, полученных с момента изменения порядка применения налоговых вычетов. Дата получения работ и услуг определяется по дате подписания акта выполненных работ и услуг;
имущественных прав, полученных с момента изменения порядка применения налоговых вычетов.
Беларусь
|
|
|
|
бухпух
11.04.2013 14:43:16
|
|
|
Есть еще письма МНС о переходном периоде зачета НДС. Пока не оплатите, не зачтете.
Хотя, если так зудит берите, только при проверке не стоните, что сняли с зачета и пеню насчитали.
Беларусь
|
|
|
|
Валентина
11.04.2013 14:39:54
|
|
|
Оплатите поставщику и берите в зачет все.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-25
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»