| |
|
|
| |
|
|
 Новичок
27.10.2014 12:40:33
|
|
|
Импорт товара - делают корректировку таможенной стоимости (КТС-1), увеличивая сумму НДС. Этот документ является основанием для принятия к учету увеличенной суммы НДС?
Через месяц прислали корректировку таможенной декларации, где уже указана увеличенная сумма НДС, но оплатили же мы за месяц до этого увеличенную сумму...ничего не понимаю. Подскажите, пожалуйста...
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2017 12:24:14
|
|
|
Спасибо за информацию! Некоторая ясность нарисовывается в этом вопросе.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2017 10:44:04
|
|
|
Вчера спрашивала в консультационном отделе. Ответили так:
1. ЭСЧФ подается на основании декларации на товары (там лично у нас сумма НДС без корректировки и уплачено таможенное обеспечение на сумму доплаты)
2. Если таможня решит все же что мы не подтвердили свою стоимость и на сумму обеспечение надо подать изменения в импортную декларацию (увеличение НДС), тогда мы подаем дополнительную ЭСЧФ на сумму доплаты. Причем если эта операция будет после 20 июля, то в зачет доп. сумму можем взять только в следующем квартале.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2017 10:36:11
|
|
|
ОК, вы так уверенно пишете про допЭСЧФ. Уточняли у ИМНС по этому поводу? Я больше склоняюсь больше к исправленному ЭСЧФ
Беларусь
|
|
|
|
ОК
01.06.2017 10:27:59
|
|
|
Получается, что в дополнительном ЭСЧФ на КТС нижней строки «Сумма НДС уплаченная при ввозе» не будет? А НДС по КТС мы показываем в графе 10?
-------------------------------------------------------
Если в таблице одна позиция товара, то нет необходимости в нижней строке «Сумма НДС уплаченная при ввозе». А сумму НДС можно указать в графе 10
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2017 9:48:27
|
|
|
Подниму
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.05.2017 17:46:45
|
|
|
Спасибо за разъяснение! Получается, что в дополнительном ЭСЧФ на КТС нижней строки «Сумма НДС уплаченная при ввозе» не будет? А НДС по КТС мы показываем в графе 10?
Беларусь
|
|
|
|
ОК
31.05.2017 16:52:19
|
|
|
Доп.ЭСЧФ выставляется к основной той датой, которой оформлена КТС. В табличной части указывается тот же самый товар. В графе сумма-сумма корректировки-доначисления (разница), в графе ндс-сумма ндс от этой разницы (суммы корректировки).
Беларусь
|
|
|
|
ОК
31.05.2017 16:47:26
|
|
|
Пробовала делать дополнительную-там окошка «добавить НДС» нету--------------------------------------------------------------
«В дополнительном ЭСЧФ указываются разница (в т.ч. и отрицательная) между первоначальной налоговой базой и налоговой базой после корректировки, а также сумма налога, относящаяся к данной разнице»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.05.2017 14:51:12
|
|
|
Пробовала делать дополнительную-там окошка «добавить НДС» нету. И что делать? Может новый ЭСЧФ?
Беларусь
|
|
|
|
ОК
31.05.2017 12:31:19
|
|
|
Вычеты ведь увеличиваются, а не налоговая база.
------------------------------------------------
Осподя) А вычеты откуда берутся? Из тех сумм НДС, которые начислены и уплачены (в случае с таможней). А начисляете от чего? Не от налогоблагаемой ли базы?
Беларусь
|
|
|
|
Нюта
31.05.2017 11:26:20
|
|
|
И где здесь про КТС?
Вычеты ведь увеличиваются, а не налоговая база.
Беларусь
|
|
|
|
ОК
31.05.2017 10:22:50
|
|
|
Разобралась. Выставила дополнительный ЭСЧФ.
« внести в ЭСЧФ изменения без аннулирования ранее внесенных показателей, нужно создать дополнительный ЭСЧФ. К примеру, дополнительный ЭСЧФ составляется при частичном возврате товаров, при увеличении (уменьшении) налоговой базы и т.д.)
Дополнительный ЭСЧФ составляется в случаях, не требующих аннулирования показателей ранее выставленного ЭСЧФ.
В таком случае в дополнительном ЭСЧФ указываются разница (в т.ч. и отрицательная) между первоначальной налоговой базой и налоговой базой после корректировки, а также сумма налога, относящаяся к данной разнице.
Дополнительный ЭСЧФ выставляют:
– при уменьшении (увеличении) стоимости объектов;
– частичном возврате покупателем объектов продавцу;
– увеличении налоговой базы на суммы, полученные сверх цены реализации;
– увеличении (уменьшении) налоговой базы на суммовые разницы;
– корректировке продавцом исчисленной суммы налога в соответствии с положениями п. 8 ст. 105 НК.»
Беларусь
|
|
|
|
Нюта
31.05.2017 10:04:56
|
|
|
Подниму. Тоже интересно,как выставлять ЭСЧФ на КТС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2017 16:15:16
|
|
|
Я создаю исходный ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2017 15:17:44
|
|
|
Пробовала делать дополнительную-там окошка «добавить НДС» нету. И что делать? Может новый ЭСЧФ?
Беларусь
|
|
|
|
ОК
30.05.2017 15:13:20
|
|
|
Как быть с ЭСЧФ по КТС? Делать как обычно или выставлять дополнительную к первой ЭСЧФ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.01.2017 23:21:29
|
|
|
Скажите, по КТС НДС увеличен, с какой даты начинает течь 90 дней. с даты уплаты залогового платежа или с даты ктс? Спасибо
Беларусь
|
|
|
|
Герда
16.11.2016 9:53:43
|
|
|
я на затраты относила
Беларусь
|
|
|
|
ОК
16.11.2016 9:44:26
|
|
|
Подскажите, кто сталкивался, куда потом относить таможенную пошлину, исчисленную по КТС, если товар продан? С НДС-понятно. К вычету через 90 дней после датв КТС.
Беларусь
|
|
|
|
Новичок
27.10.2014 22:15:11
|
|
|
Да, мы платили как финансовую гарантию, но в ктс-1, временной, написано как в обычной дтс какой номер плажеки и какую сумму списывают...получается, что таможня 2 месяца пользуется твоей суммой, а ты эту сумму к вычету взять не можешь?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-26
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»