| |
|
|
| |
|
|
 просто Оля
22.04.2016 15:51:28
|
|
|
Печерская Ирина, специалист ООО «ЮрСпектр»
Организация (исполнитель) оказывает услуги по краткосрочному договору. В какой момент исполнителем должен быть составлен ЭСЧФ, если за услуги, оказанные в июле 2016 года, заказчик подпишет акт об оказанных услугах 10.08.2016? 22.08.2016? Дата составления акта 29.07.2016. Зависит ли в рассматриваемых ситуациях момент выставления ЭСЧФ от отчетного периода, выбранного плательщиком для исчисления НДС?
Новикова Светлана
По общему правилу ЭСЧФ должен быть создан и направлен не ранее дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, определяемого в соответствии с положениями статьи 100 НК, и не позднее 5-го числа месяца, следующего за месяцем дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
Определение дня выполнения работ зависит от даты подписания акта выполненных работ заказчиком, в связи с чем в случае подписания акта выполненных работ 10.08.2016 плательщик должен будет создать ЭСЧФ после подписания акта выполненных работ и не позднее 05.09.2016. Днем совершения операции в таком случае будет 10.08.2016.
В случае подписания акта выполненных работ 22.08.2016 плательщик должен будет создать ЭСЧФ 20.08.2016, так как днем выполнения работ и моментом фактической реализации в таком случае будет 29.07.2016. Указанная дата является и днем совершения операции.
Как вам ответ ИМНС? Что-то не догоняю
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2016 11:47:09
|
|
|
Исполнитель попросту предусмотрит в договоре полную предоплату,
_________
Ну не так уж и попросту. Это смотря кто кому нужнее, исполнитель заказчику или наоборот. Всем придётся как-то договариваться.
Беларусь
|
|
|
|
Снеж
25.04.2016 11:36:28
|
|
|
На семинаре сказали, что пока не подпишешь эл. сч/ф исполнителя, в зачет НДС не взять. А вот он в выручку включает в любом случае, подписан эл. счет Вами или нет. Хуже выходит только себе....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2016 11:02:33
|
|
|
предлагаю со стороны заказчика не оплачивать НДС до тех пор, пока ЭСФ не будет загружена на портал====================
это не выход из ситуации. Исполнитель попросту предусмотрит в договоре полную предоплату, и при непоступлении предоплаты полностью попросту не передаст результаты работы заказчику. Кроме того, мы все для кого-то исполнители, а для кого-то - заказчики. Какие еще варианты есть?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
25.04.2016 10:43:25
|
|
|
разъяснение шикарное. интересно, сами то поняли чего написали. раньше подписывают-но позже эсф подают.
Беларусь
|
|
|
|
лерка
25.04.2016 10:26:40
|
|
|
ну это просто капец. хоть увольняйся. я реестр делаю руками в декларирование, а сейчас еще руками все эл с-ф. у меня по тысячи актов............
Беларусь
|
|
|
|
zzz
25.04.2016 10:20:09
|
|
|
Да..лерка! У меня тоже транс. с 0%- заполняем и отправляем ЭСФ только на портал!!!
Беларусь
|
|
|
|
zzz
25.04.2016 10:19:51
|
|
|
Да..лерка! У меня тоже транс. с 0%- заполняем и отправляем ЭСФ только на портал!!!
Беларусь
|
|
|
|
лерка
25.04.2016 8:58:44
|
|
|
У меня назрел вопрос: у меня только международные транспортные услуги под 0% и экспорт в РФ - тоже под 0%.
я всеравно заполняю эл. с/ф???
Беларусь
|
|
|
|
БТР
24.04.2016 23:06:45
|
|
|
Чудесный вариант, если бы я заключала договора его бы точно выбрала бы )))
Беларусь
|
|
|
|
иволга
24.04.2016 17:08:41
|
|
|
Как Вы думаете? Предлагаю так. Сначала выписываем счет на оплату и акт ВР без указания дат в одном экземпляре. Клиент оплачивает работы, а потом сообщает, когда подписан свой экземпляр Акта.Теперь Акт регистрируем, выписываем 2-й экз. и одновременно ЭСЧФ. Размещаем ее на портале и ждем подписания ее клиентом. Клиенту отдаем результаты работы,а он нам - ранее выданный и подписанный Акт. Тут получается, у нас будет конкретная дата Акта, и уже клиенту будет выгодно быстро подписать ЭСЧФ, иначе своевременно не возьмет НДС на зачет. Эти действия с Актом и ЭСЧФ закрепить в договоре. Мудренно написано, но может быть, коллективный разум нам в помощь))) Зато меньше работы с поиском подписанного Акта.
====
предлагаю со стороны заказчика не оплачивать НДС до тех пор, пока ЭСФ не будет загружена на портал. а то от иных при полной предоплате и фик акта «бумажного» дождешься, уговорить ещё надо, а на ЭСчФ - вообще забьют.
как вам такой вариант без премудростей?
Беларусь
|
|
|
|
БТР
22.04.2016 17:00:25
|
|
|
Может не надо СЕЙЧАС читать разъяснения юрспектра и иже с ними. Я полагаю что за июль нам напечатают официальные разъяснения что и куда считать:)))
Не создавайте вы этим ЭСчФ истерическую ауру. Будем переживать неприятности по мере их поступления. Вот когда вам отдадут 20.08 акт с датой подписания 29.07 тогда и будете рыдать :)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:51:15
|
|
|
http://www.nalog.gov.by/ru/confer/view/elektronnye-scheta-faktury-22079/ 19.04.2016 Онлайн-конференция ЭЛЕКТРОННЫЕ СЧЕТА-ФАКТУРЫ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:51:03
|
|
|
Еще раз внимательно читаем про момент реализации 29.07.2016
_________
При неподпиании документов, вы к сожалению не узнаете до 20.08.2016 что у вас момент реализации был 29.07.2016.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:44:02
|
|
|
Тут важный момент, что акт не подписан в срок указанный в ст.100 НК. Т.е. «При неподписании заказчиком приемо-сдаточных актов и (или) других аналогичных документов за отчетный месяц (квартал) до 20-го числа (включительно) месяца (квартала), следующего за отчетным, днем выполнения работ (оказания услуг) признается день составления приемо-сдаточных актов и (или) других аналогичных документов.»
и, соответственно эл. сч/ф оформляем 20-го числа следующего месяца.
если всё же подписал (пусть 10-го), то до 5-го числа месяца следующего за месяцем подписания
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:39:51
|
|
|
Как Вы думаете? Предлагаю так. Сначала выписываем счет на оплату и акт ВР без указания дат в одном экземпляре. Клиент оплачивает работы, а потом сообщает, когда подписан свой экземпляр Акта.Теперь Акт регистрируем, выписываем 2-й экз. и одновременно ЭСЧФ. Размещаем ее на портале и ждем подписания ее клиентом. Клиенту отдаем результаты работы,а он нам - ранее выданный и подписанный Акт. Тут получается, у нас будет конкретная дата Акта, и уже клиенту будет выгодно быстро подписать ЭСЧФ, иначе своевременно не возьмет НДС на зачет. Эти действия с Актом и ЭСЧФ закрепить в договоре. Мудренно написано, но может быть, коллективный разум нам в помощь))) Зато меньше работы с поиском подписанного Акта.
Беларусь
|
|
|
|
Каталина
22.04.2016 16:25:53
|
|
|
просто Оля 22.04.2016 16:04:31
ну вот видите, многим всё понятно, и противоречий никаких не видят )))
вот с ужасом думаю, что эти люди мне будут мне загружать свои счета с ндс, уже представляю как я их буду на портале вылавливать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:24:05
|
|
|
Получается вся страна будет ждать и налог без вычетов
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:18:31
|
|
|
ну все верно. а что по-вашему не так?
Беларусь
|
|
|
|
просто Оля
22.04.2016 16:17:39
|
|
|
Еще раз внимательно читаем про момент реализации 29.07.2016: Определение дня выполнения работ зависит от даты подписания акта выполненных работ заказчиком, в связи с чем в случае подписания акта выполненных работ 10.08.2016 плательщик должен будет создать ЭСЧФ после подписания акта выполненных работ и не позднее 05.09.2016. Днем совершения операции в таком случае будет 10.08.2016.
В случае подписания акта выполненных работ 22.08.2016 плательщик должен будет создать ЭСЧФ 20.08.2016, так как днем выполнения работ и моментом фактической реализации в таком случае будет 29.07.2016. Указанная дата является и днем совершения операции.29.07.2016. Указанная дата является и днем совершения операции.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.04.2016 16:09:38
|
|
|
вы внимательно почитайте: 10.08. подписан акт, ЭСЧФ выставляем 05.09.. Подписан 22.08. ЭСЧФ выставляем 05.08
Беларусь
просто Оля 22.04.2016 16:04:31
ничего противоречивого не нашли?
________________
написано:В случае подписания акта выполненных работ 22.08.2016 плательщик должен будет создать ЭСЧФ 20.08.2016
не 05.08,а 20.08. что вас смущает?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-24
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»