Подскажите, пожалуйста, как теперь будет: если продавец не внесет в нужный срок электр. счет-фактуру, например, за июль до 05.08. Мы не будем иметь права принять к вычету. Может ли продавец это сделать позже, в след. месяце и мы, соответственно. принять НДС к вычету месяцем позже?
Значит, отгрузили продукцию - можно сразу в базу вбивать, а вот акт по выполненным работам должен быть подписан второй стороной.И датой подписания вносить в базу.Спасибо.=========== Вот как-то так и делать договор в части ЭСЧФ. Может быть, юристы еще что-нибудь предложат?
Беларусь
Не понятно06.05.2016 16:13:55
А у меня еще есть обороты, освобожденные от НДС. НДС делится удельным весом.Как тогда?
Беларусь
"Анонимно"06.05.2016 16:13:48
Мне в налоговой сказали, что их программа будет настроена так, что декларацию по НДС инспектор сможет принять только в том случае, если и НДС из выручки и вычеты будут равны данным, имеющимся на портале================== Вот чего-чего, а в этом году это у них не получится хотя бы потому, что могут быть переходящие вычеты с июня месяца. Кроме того, могут быть корректировки налоговой базы за июнь или первое п/г 2016 года.
Беларусь
"Анонимно"06.05.2016 16:04:15
Коллеги, я не поняла: ЭСФ создаются для подтверждения вычета НДС у покупателя, или еще и для подтверждения налогооблагаемой базы для НДС у поставщика ---------------- Мне в налоговой сказали, что их программа будет настроена так, что декларацию по НДС инспектор сможет принять только в том случае, если и НДС из выручки и вычеты будут равны данным, имеющимся на портале.
Беларусь
Не понятно06.05.2016 15:57:45
Коллеги, я не поняла: ЭСФ создаются для подтверждения вычета НДС у покупателя, или еще и для подтверждения налогооблагаемой базы для НДС у поставщика?
Беларусь
Валентина06.05.2016 15:37:37
Значит, отгрузили продукцию - можно сразу в базу вбивать, а вот акт по выполненным работам должен быть подписан второй стороной.И датой подписания вносить в базу.Спасибо.
Беларусь
"Анонимно"06.05.2016 15:30:11
Я в декларацию включаю своей датой, соответственно делаю ЭСФ. А потом приходит акт, подписанный другим месяцем. И вот я уже делаю уточненные.====================== Вот именно потому, что заказчики могут долго мурыжить документы, в договорах надо предусматривать больше ответственности для Заказчика. Например, Акт подписывается Заказчиком в течение 5 раб. дней, но не позднее 3-го числа след. месяца. При непоступлении информации о подписании путем письменного сообщения или поступления эл. копии подписанного Акта в указанный период, Акт считается аннулированным. Как то так.
Беларусь
Лёля06.05.2016 15:29:05
Вы уже пользуетесь ЭСЧФ? Как работает портал? ______________ Нет, я просилась, но мне не дали. В каком-то топике девушка писала, что пробовала, в принципе нормально работает.
Валентина 06.05.2016 15:22:02 ________________ Все, что мы хотим взять в зачет, мы должны подписать. Чтобы мы взяли в базу, подписей покупателя не надо. В принципе в базу оно должно попадать тогда, когда заказчик уже принял работу, т.е. подписал ПУД.
Беларусь
Валентина06.05.2016 15:22:02
Скажите, правильно ли я понимаю, что мы должны подписать счет-фактуру по всем выставляемым нам услугам (коммуналка, связь, журналы, интернет и т.д.) и только тогда взять это в зачет.А наши покупатели должны на подписать наши счет-фактуры, чтобы мы уже взяли себе в реализацию.А если не подпишут, что это уже не будет считаться реализацией в этом месяце.Спасибо.
Вполне логично, что ЭСЧФ будет выставлен на портал тогда, когда Акт подписан обеими сторонами.Ну и др. вопросы. ___________ Я уже пишу в своих договорах, что ЭСФ выставлю после подписания акта заказчиком. Но это не спасет от косяков. Допустим заказчик мне не вернул акт до 20 числа. Я в декларацию включаю своей датой, соответственно делаю ЭСФ. А потом приходит акт, подписанный другим месяцем. И вот я уже делаю уточненные. ************** Вы уже пользуетесь ЭСЧФ? Как работает портал?
Беларусь
Лёля06.05.2016 14:42:17
Вполне логично, что ЭСЧФ будет выставлен на портал тогда, когда Акт подписан обеими сторонами.Ну и др. вопросы. ___________ Я уже пишу в своих договорах, что ЭСФ выставлю после подписания акта заказчиком. Но это не спасет от косяков. Допустим заказчик мне не вернул акт до 20 числа. Я в декларацию включаю своей датой, соответственно делаю ЭСФ. А потом приходит акт, подписанный другим месяцем. И вот я уже делаю уточненные.
Беларусь
"Анонимно"06.05.2016 14:32:05
Советуют этот момент оговаривать в договорах с поставщиками. Например, за не выставленную на портале ИМНС ЭСФ до 5 числа след. месяца Поставщик возмещает сумму не выставленного НДС Покупателю.===================== Ага, а Вы в курсе, что покупатель в этот же срок обязан подписать эл. ключом выставленную Продавцом ЭСЧФ? Не подпишете - нет вычетов. Уже давно пользователи на форуме предлагали обсудить, что включать в договор по поводу ЭСЧФ. Например, Акт ВР сначала выставляется, потом подписывается. Вполне логично, что ЭСЧФ будет выставлен на портал тогда, когда Акт подписан обеими сторонами.Ну и др. вопросы.
Беларусь
"Анонимно"06.05.2016 14:14:41
Советуют этот момент оговаривать в договорах с поставщиками. Например, за не выставленную на портале ИМНС ЭСФ до 5 числа след. месяца Поставщик возмещает сумму не выставленного НДС Покупателю.
Беларусь
Лёля06.05.2016 11:32:46
Пожалуйста. Просто помните, что база в декларации по НДС должна совпадать с выставленными ЭСФ.
Беларусь
PPP06.05.2016 11:30:18
У вас я так понимаю момент реализации определяется по п.92-1, т.е.
определяют как приходящийся на отчетный период день зачисления денежных средств от покупателя (заказчика) на счет плательщика, а в случае реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав за наличные денежные средства - день поступления указанных денежных средств в кассу плательщика, но не позднее 60 дней со дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав. ))))) Лёля спасибо!!! Ща буду разбираться)))
Беларусь
Лёля06.05.2016 10:47:44
Мне тоже так хотелось, но согл.ст.106-1 ЭСЧ выставляется не позднее 5 числа мясяца следующ. за месяцем дня Отгрузки товаров работ услуг. Про оплату и 60 дней ни слова!!! _______________________ В случае невозможности определения на дату отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав электронный счет-фактура выставляется в день возникновения момента фактической реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, при этом в данном электронном счете-фактуре в качестве даты совершения сделки указывается дата наступления момента фактической реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, определяемая в соответствии с положениями пунктов 1 и 2 статьи 92-1, статьи 100 настоящего Кодекса.
У вас я так понимаю момент реализации определяется по п.92-1, т.е.
определяют как приходящийся на отчетный период день зачисления денежных средств от покупателя (заказчика) на счет плательщика, а в случае реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав за наличные денежные средства - день поступления указанных денежных средств в кассу плательщика, но не позднее 60 дней со дня отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
Беларусь
РРР06.05.2016 10:21:23
Ну тогда уж объясните мне если не трудно как может совпадать выручка, если я до 5 числа должна подать ЭСФ по всем выставленным актам. А в выручку я их возьму только когда оплата придет..т.к.работаю по оплате? ____________ Вы ЭСФ выставите, когда придет оплата, или через 60 дней )))))
Мне тоже так хотелось, но согл.ст.106-1 ЭСЧ выставляется не позднее 5 числа мясяца следующ. за месяцем дня Отгрузки товаров работ услуг. Про оплату и 60 дней ни слова!!!
Беларусь
Лёля06.05.2016 9:56:11
ЭСФ выставляются на санкции, ввоз импорт товара- причем здесь выручка?? _____________ Согласна, выручкой назвала некорректно. Давайте называть база НДС, чтобы все говорили об одном и том же.
Беларусь
Лёля06.05.2016 9:54:21
Ну тогда уж объясните мне если не трудно как может совпадать выручка, если я до 5 числа должна подать ЭСФ по всем выставленным актам. А в выручку я их возьму только когда оплата придет..т.к.работаю по оплате? ____________ Вы ЭСФ выставите, когда придет оплата, или через 60 дней
Беларусь
"Анонимно"06.05.2016 9:49:04
20. В случае невозможности выставления, направления, получения электронных счетов-фактур в соответствии с требованиями настоящей статьи в связи с недоступностью Портала (в том числе из-за отсутствия электропитания и (или) выхода из строя оборудования (его части)), недостаточностью ресурсов Портала, недоступностью и (или) отсутствием каналов связи с Порталом, включая недостаточность ширины каналов связи с Порталом, со сбоем в работе программного обеспечения (баз данных), используемого для обращения электронных счетов-фактур, а также в иных аналогичных случаях плательщики при исчислении налога на добавленную стоимость и осуществлении налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость применяют положения пунктов 3, 4, 6, 7, 8 и 9 статьи 105 и пунктов 5, 6, 8, 9, 10, 12, 14 и 17 статьи 107 настоящего Кодекса.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»