| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
17.10.2016 16:59:39
|
|
|
Дорогие бухгалтера! Пришла налоговая проверка! Работаем по отгрузке, инспектор утверждает, что НДС к вычету только оплаченный надо брать, но мы брали весь к вычету не смотря на оплату поставщику! Кто прав!?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 14:48:34
|
|
|
СПАСИБО! Огромное!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 14:47:37
|
|
|
Отчетов нет, есть акты в которых указана сумма реализации товара и сумма вознаграждения по договору.
-----------------------------------
Это и есть отчет комиссионера, только у вас этот документ называется акт. Вот эта сумма, которая указана в акте комиссионера и есть ваша реализация, которая должна быть отражена на 90 счете. Если в учетной политике момент реализации определяется у вас по отгрузке (а он сейчас у всех по отгрузке, кроме тех, кто ведет учет в КУДиР), то к вычетам вы можете принимать весь НДС, выставленный вам вашим поставщиком. Другое дело, что вычетов у вас может быть больше, чем НДС, начисленный по реализации (в вашем случае по отчету комиссионера). В этом случае вы к вычетам принимаете НДС только в пределах начисленного.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 14:43:18
|
|
|
МЫ комитенты, а не комиссионеры. Они по договору комиссии получили товар для дальнейшей реализации. 45 счета нет, если продукция осталась то на 41
------------------------------------
Продукция (товар) не должна оставаться на 41 счете, её фактически на складе у вас нет, она отгружена комиссионеру. Поэтому продукция (товар) должна быть перемещена с 41 счета на 45 счет. И в типовой 1С такая операция предусмотрена при выписке накладной, посмотрите внимательно, должна быть такая вкладка для комиссионной торговли.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 14:33:12
|
|
|
Отчетов нет, есть акты в которых указана сумма реализации товара и сумма вознаграждения по договору.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 14:31:31
|
|
|
МЫ комитенты, а не комиссионеры. Они по договору комиссии получили товар для дальнейшей реализации. 45 счета нет, если продукция осталась то на 41
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
18.10.2016 14:29:38
|
|
|
1С программа написана под комиссию, по К-ту 90 счета попадает разница между приобретенным товаром и отгруженным! Мы считаем, что это правильно! Налоговик делает реестр отгруженных накладных.., там соответственно сумма в разы больше! не можем найти в нормативке доказательств , того что правы.... появились сомнения
Налоговики должны взять ваши отчеты от комиссионера и на основании этих отчетов(не важно, что не все деньги перечислил вам комиссионер за отгр. товар) Это будет база для НДС.
Т.е отчет -это для вас как накладная по реализации для оптовика (примерно так) Разница между сч.90 влияет только на налог на прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
18.10.2016 14:14:24
|
|
|
Автор, вы бредите. Программист пишет со слов ГБ, если вы не разобрались в комиссионной торговле, то программист ни при чем.
Я недавно писала задание программисту в 1C, привожу его пример:
Отгрузка комиссионеру.
1. Перемещение товара Склад основной-Склад комитента.
2. После сформированной накладной(отгрузили комиссионеру) должны формироваться проводки
1.Д 45.3 Контрагент/ Номенклатура /партии К41 Номенклатура/места хранения/партии товар передали по себестоимости.
2.Д 015 Покупатель/договор на всю сумму накладной из печатной формы
В конце месяца, когда товар реализовал комиссионер, дал нам отчет:
Журнал-Накладные на товар(продукцию)
1Формируем накладную на реализацию(по отчету комиссионера) привязываем к накладной проводки.
1.Д90.2 К 45.33 Контрагент/ Номенклатура /партии Отгрузили по себестоимости
2.90.3 К68.3 начислили НДС
3.Д 62.5 К 90.1 сумма реализованного товара
4 К015 сумма реализованного товара
5.Д60.1 К62.5 на сумму оказанных услуг по комиссии.
2. Акт на оказанные услуги по комиссии
1.Д44. 2 К60.1оказали услуги по комиссии
2 Д18.3 К60.1налог НДС от услуг.
Деньги пришли от комиссионера
Выписка банка.
Д51 Д62.5
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 13:57:58
|
|
|
1С программа написана под комиссию, по К-ту 90 счета попадает разница между приобретенным товаром и отгруженным! Мы считаем, что это правильно!
-------------------------------------------
Если не ошибаюсь, то при комиссионной торговле товар, отгруженный комиссионеру, остается у вас на балансе, на 45 счете, и не считается реализованным, пока комиссионер не предоставит вам свой отчет о реализации. В реализацию вы списываете товар по отчету комиссионера.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 13:49:12
|
|
|
Это не я отражаю, это было отражено в 1С! Программист писал программу, я сейчас разбираюсь.
----
Программист писал программу)))) Какая прелесть)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 13:44:40
|
|
|
вопрос, если на уплату сумм налогов это не повлияло?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 13:33:52
|
|
|
предыдущий!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 13:27:37
|
|
|
Это не я отражаю, это было отражено в 1С! Программист писал программу, я сейчас разбираюсь.
--
Во как, на кнопочки вы нажимали или предыд.ГБ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 13:09:31
|
|
|
Это не я отражаю, это было отражено в 1С! Программист писал программу, я сейчас разбираюсь.
Беларусь
|
|
|
|
XYZ
18.10.2016 12:42:55
|
|
|
автор, у вас какая-то фигня получается. если вы комитент, то какого икса вы отражаете выручку в размере дельты продажа-покупка? получается, налоговики не к вычетам цепляются, а к базе?
пишите подробнее, если хотите услышать нормальный ответ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 12:40:20
|
|
|
Автор, на какой нормативный документ ссылается налоговая когда говорит, что к вычету НДС вы можете брать только по оплате?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 12:38:00
|
|
|
На 90 счет выручки отражается разница в цене товара отгруженного и приобретенного! Налоговая ссылается на сумму по реестру отгруженного товара. Я делала выборку в ручную НДС по приходным накладным и расходным. Т.к. на 18 счете отражался только НДС по материалам, услугам... и т.д.
Беларусь
|
|
|
|
XYZ
18.10.2016 12:33:52
|
|
|
у вас договор комиссии на приобретение товара или на реализацию? если на приобретение, то 18 счет от комиссионера должен браться к вычету в общем порядке, т.е. по начислению, а не по оплате.
о каком периоде (годе) идет речь?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 12:22:48
|
|
|
У вас в учетной политике должно быть прописан момент реализации по договору комиссии: по дате отгрузки вами комиссионеру, либо по дате отгрузки комиссионером покупателю. НДС по товару отгруженному вами по договору комиссии берете к вычету как по обычному товару. Откуда налоговая взяла что по оплате? Автор, на что ссылается налоговая?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2016 12:00:04
|
|
|
По договору комиссии с покупной стоимости 12 000 000, НДС идёт в не зависимости от оплаты в зачет?
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
18.10.2016 8:38:21
|
|
|
А по-моему где-то проскакивало, что при отгрузке комиссионера с 2015 надо сразу НДС начислить и уплатить соответственно
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-32
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»