| |
|
|
| |
|
|
 УТОЧНЕННЫЙ НДС
15.11.2016 22:01:01
|
|
|
Организация не ведет книгу покупок. В декабре 2015 г. суммы налога на добавленную стоимость по приобретенным товарам (работам, услугам) на основании первичных учетных документов были отражены на счете 18 по которым наступило право на вычет, но не отражены в налоговой декларации по НДС и не приняты к вычету. В 2016 году организация отразила данную сумму НДС в составе налоговых вычетов в налоговой декларации по НДС за январь – март 2016 г.
Сейчас разбираюсь и понимаю, что необходимо было вычеты отразить в 2015 году. А значит, необходимо подать уточненные.
1. По 2015 понятно, увеличиваю сумму вычетов, к примеру на 10 000.
2. А в 2016 где мне эти 10 000 отразить? Подскажите, пожалуйста. Запуталась.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
16.11.2016 13:09:04
|
|
|
Рулон Обоев, именно поэтому я и решила подать уточненки. Еще раз всем огромное спасибо за мнения.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
16.11.2016 13:08:33
|
|
|
Да, если проверка не придет до 2018года, то можно потерять этот ндс. Тогда лучше отРазить и подать уточненную за 2015 год, а в 2016 можно минус отразить в табличке, которая про ошибки-отклонения.. я уж не помню -есть теперь такая таблица в приложении? Давно что-то ее не заполняла.
Беларусь
|
|
|
|
Рулон Обоев
16.11.2016 13:03:00
|
|
|
Вкратце Вам приведу одну очень поучительную историю: одна организация как и автор не отразила вычеты на которые имела право(пусть будет 2012 год) и «перенесла» их на следующий год (2013). В 2016 году пришла налоговая и пересчитала декларацию за 2012 год. Т.е. в 2012 году организация могла отразить вычеты и иметь переплату(подать на возрат), но не сделала этого. И прошло 3 года. Срок исковой давности, все дела.
Корявенько написал,нет времени. Кому надо поймут.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 11:16:51
|
|
|
не путайте автора! у нее было право на вычет, но она этот ндс почему-то к вычету не взяла.
И что запрещает взять эти вычеты в 2016г и не подавать уточненный .?
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
16.11.2016 11:12:22
|
|
|
Уточненный лучше сдать, тем более у Вас распределение.
И еще.
У меня один раз была такая ситуация.
Не взяли к зачету в 2006 году, приняли в 2007.
При проверке в акте в одном году они отразили недоплату, в другом переплату, платить по акту ничего не пришлось.
Но сумма недоплаты оказалсь больше какой-то там величины, начиная с которой они обязяны в ДФР сообщать.
ДФР на нас чё-то там завело (уголовное дело, что ль, могу ошибаться).
Но поскольку сумма погашена, то его и закрыли тут же.
Но дир на объяснялки в ДФР ходил, и письма по вопросу какие-то мы писали.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
16.11.2016 11:11:16
|
|
|
Благодарю всех за мнения и помощь и поддержку.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 11:10:05
|
|
|
автор, по-хорошему вам надо перераспределить вычеты за прошлый год, исправить сумму «входного» ндс в справочной инфе. за этот год «входной» ндс у вас будет на тех 10000 меньше, вот эту сумму в 2016 и надо распределять (соответственно, к возврату меньше).
Беларусь
|
|
|
|
Панi Ta
16.11.2016 11:06:17
|
|
|
Я должна убрать их с графы 15 , но наверное где-то отразить))))
____________________________________________
В декларации 2016 года их нигде не нужно отражать.
Они у Вас будут в дебете 68, переплата по НДС.
и в сверке расчетов с налоговой Вы их увидите.
В 2016 у Вас в декларации будет сумма к уплате, но ее платить не нужно. Она уже у них (в бюджете) есть.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 11:05:39
|
|
|
еще раз - в 2015 году вы НЕ имели право поставить вычет в декларацию - право на него у вас только в 2016 году
______________________-
не путайте автора! у нее было право на вычет, но она этот ндс почему-то к вычету не взяла.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
16.11.2016 10:57:00
|
|
|
Анонимно« 16.11.2016 10:50:50
еще раз - в 2015 году вы НЕ имели право поставить вычет в декларацию - право на него у вас только в 2016 году
-----Я честно запуталась. Объясните, пожалуйста, почему.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 10:50:50
|
|
|
еще раз - в 2015 году вы НЕ имели право поставить вычет в декларацию - право на него у вас только в 2016 году
Беларусь
|
|
|
|
Автор
16.11.2016 10:48:32
|
|
|
у вас вычеты распределяются или ведется раздельный учет? - ---- распределяются
в справочной информации за 2016 год у вас есть суммы ндс, не принятые к вычету в прошлом году? ----нет, ничего не указывала.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 10:39:12
|
|
|
Анонимно« 16.11.2016 8:17:30
Да, раз нет КП надо было уточняться, но теперь уже зачем? Подать уточненную за 2015, в 2016 году уменьшить сумму вычетов только для красоты?------Вы правильно подметили, для красоты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 10:37:48
|
|
|
автор, у вас вычеты распределяются или ведется раздельный учет? в справочной информации за прошлый год вы все вычеты показывали? в справочной информации за 2016 год у вас есть суммы ндс, не принятые к вычету в прошлом году?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
16.11.2016 10:29:56
|
|
|
Книга покупок не ведется. И да, я не указала вначале, что основная реализация у меня проходит по ставке 10%, и очень незначительная часть по ставке 20%.
В соответствии с п. 6 ст. 107 Налогового кодекса Республики Беларусь (далее - НК) вычетам подлежат предъявленные плательщику суммы налога на добавленную стоимость при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав независимо от даты проведения расчетов за приобретаемые товары (работы, услуги), имущественные права либо уплаченные плательщиком при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь после их отражения в бухгалтерском учете и книге покупок в случае, если ведение книги покупок осуществляется плательщиком, если иное не установлено главой 12 НК.
Я так полагаю, что по 2015 году я должна:
1 в графе 15 указываю весь вычет
2. в графе 16 у меня получается условно (-10000)
3. В раздел 5 я указываю -10000
Но что делать с 2016 годом с этими 10000
Я должна убрать их с графы 15 , но наверное где-то отразить))))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 10:05:27
|
|
|
все вы правильно сделали, наступление права вычета - только тогда вы бы в книгу покупок включили, если бы она у вас юыла, значит в 2016году
Беларусь
|
|
|
|
Рулон Обоев
16.11.2016 9:23:30
|
|
|
Работаете только по одной ставке 20%?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 9:16:36
|
|
|
автор. все нормально. приняли к вычету в 2016 - тоже будет правильно. не переживайте.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 9:03:14
|
|
|
Да, раз нет КП надо было уточняться,
-На каком основании?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.11.2016 8:17:30
|
|
|
Да, раз нет КП надо было уточняться, но теперь уже зачем? Подать уточненную за 2015, в 2016 году уменьшить сумму вычетов только для красоты?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»