| |
|
|
| |
|
|
 Ромашка
02.02.2017 9:42:11
|
|
|
Народ, подскажите, правильно ли я распределяю НДС на затраты?
Всегда делала одним способом, а у бывшего главбуха на новой работе по другому.
Допустим выручка с НДС 20 % - 120 руб
Выручка по ставке «без НДС» - 40 руб.
-----------------
Я считала так:
120-20=100 выручка по ставке 20 %, но очищенная от НДС
100+40=140 общий оборот очищенный от НДС
Удельный вес объектов с НДС 100/140 = 71,43 %
Удельный вес по объектам, где льгота = 28,57 %
-----------------
Старая главбух считала
120+40=160 общая выручка ,от которой уже и считала удельный вес
120/160=75%
40/160=25%
----------------------
Надеюсь у меня верно?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 15:51:49
|
|
|
120+48=168 общий оборот не очищенный от НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 15:51:03
|
|
|
Я считала так:
120-20=100 выручка по ставке 20 %, но очищенная от НДС
100+40=140 общий оборот очищенный от НДС
Удельный вес объектов с НДС 100/140 = 71,43 %
Удельный вес по объектам, где льгота = 28,57 %_____________
Есть и иной способ привести к сопоставимым суммам:
40 + 8=48 выручка по ставке 20 %, с НДС
120+48=168 общий оборот очищенный от НДС
Удельный вес объектов с НДС 120/168 = 71,43 %
Удельный вес по объектам, где льгота 48/168=28,57 %
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 15:38:50
|
|
|
Из курса математики должны знать как найти удельный вес
А он берется из общей суммы Пропорции мы раньше считали Вся выручка- это 100% ну и т.д.))
Беларусь
|
|
|
|
Издекрета
02.02.2017 15:03:00
|
|
|
Я за декрет пропустила введение нового термина «база очищенная»?)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 14:44:06
|
|
|
24. При реализации плательщиком товаров (работ, услуг), имущ. прав, налоговые вычеты по которым производятся в различном порядке, распределение общей суммы налоговых вычетов плательщика по товарам (работам, услугам), имущ. правам между этими оборотами производится двумя методами (методом удельного веса или методом раздельного учета), если иное не установлено настоящей главой.
Применение одного из двух методов распределения налоговых вычетов в отношении налоговых вычетов по определенным плательщиком видам деятельности (операциям) (метода удельного веса или метода раздельного учета) производится как минимум в течение одного календарного года и утверждается учетной политикой организации (решением инд. предпринимателя). При отсутствии в учетной политике организации (решении инд. предпринимателя) указания о применяемом методе распределения налоговых вычетов все налоговые вычеты распределяются методом удельного веса. В случае ведения плательщиком книги покупок в распределении участвуют суммы налога на добавленную стоимость, отраженные в книге покупок.
При определении методом удельного веса налоговых вычетов, приходящихся на определенную сумму оборота по реализации, эта сумма оборота делится на общую сумму оборота по реализации и умножается на сумму налоговых вычетов, приходящихся на общую сумму оборота по реализации. Процент удельного веса рассчитывается с точностью не менее четырех знаков после запятой. Суммой оборота признаются сумма налоговой базы и налога на добавленную стоимость, исчисленного от этой налоговой базы, а также сумма увеличения (уменьшения) налоговой базы. В общую сумму оборота не включаются операции по реализации товаров (работ, услуг), имущ. прав организациями (филиалами, представительствами и иными обособл. подразделениями юр. лиц Республики Беларусь), зарегистрированными в качестве плательщиков налогов иностранного государства. При определении удельного веса, принимаемого для распределения налоговых вычетов, в сумму оборота включаются операции по реализации товаров, местом реализации которых не признается территория РБ (включая операции по реализации товаров населению на выставках-ярмарках, проводимых на территории государств – членов Таможенного союза), если по таким операциям плательщиком не произведено исчисление налога на добавленную стоимость в бюджет Республики Беларусь. При определении удельного веса, принимаемого для распределения налоговых вычетов, из суммы оборота исключаются:
налоговая база и сумма налога на добавленную стоимость по товарам (работам, услугам), имущественным правам, приобретенным на территории Республики Беларусь у иностранных организаций, не состоящих на учете в налоговых органах Республики Беларусь;
операции по реализации товаров, местом реализации которых не признается территория РБ, при условии, что эти товары приобретены на территории иностранного государства и при их реализации не произведено исчисление налога на добавленную стоимость в бюджет Республики Беларусь.
При распределении налоговых вычетов методом удельного веса в распределении не участвуют налоговые вычеты прошлого налогового периода, если это предусмотрено учетной политикой организации (решением инд. предпринимателя). В ином случае налоговые вычеты прошлого налогового периода подлежат распределению методом удельного веса в порядке, установленном настоящим Кодексом.
Определение налоговых вычетов методом раздельного учета предусматривает наличие в бухг. учете (в учете доходов и расходов инд. предпринимателя, в книге учета доходов и расходов организаций и ИП, применяющих УСН) и книге покупок, если ее ведение осуществляется плательщиком, информации о суммах налога на добавленную стоимость, предъявленных при приобретении либо уплаченных при ввозе товаров (работ, услуг), имущ. прав, принятие к вычету которых, включение в затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущ. прав, учитываемые при налогообложении, либо отнесение которых на увеличение стоимости товаров (работ, услуг), имущ. прав производятся в одинаковом порядке.
25.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 14:31:29
|
|
|
хотя, за «тетку» не извиняйтесь, она такая же как и вы )))))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 14:30:22
|
|
|
и извинитесь за ТЕТКУ которая знала, где прочитать про удельный вес по НДС!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 14:26:38
|
|
|
Ромашечка, вы работаете и работали и разными ставками НДС и не знаете ГДЕ ИСКАТЬ?!(((((((
ЭТО НК РБ СТ 107 п 24
Беларусь
|
|
|
|
Ромашка
02.02.2017 14:18:38
|
|
|
читайте первоисточник
---
так я ишчу
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 14:00:47
|
|
|
У меня Хьюмен 7.7
На старом месте он мне считал по моему варианту (очщая удельный вес)
+++++++++++++++++++
это из серии: мне так праграма робиць?!)))))
читайте первоисточник.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 13:34:33
|
|
|
При расчете удельного веса НДС не отнимается, берется всы выручка по к 90 счета
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 13:34:04
|
|
|
Старый ГБ считал верно! Вы нет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 13:33:47
|
|
|
Автор, а вы инструкцию не пробовали почитать? 1С будт считать так, как вы ее настроите.
Беларусь
|
|
|
|
Ромашка
02.02.2017 13:33:23
|
|
|
«Анонимно» 02.02.2017 13:31:53 - это я писала, не подписалась
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 13:31:53
|
|
|
Просто считайте так как старый бух считала.
===
Все немного сложнее
У меня Хьюмен 7.7
На старом месте он мне считал по моему варианту (очщая удельный вес)
В восьмерке Хьмен тоже так считал помоему
А я сейчас пересчитываю 2016, который я не работала (директор попросил)
Было два главбуха.
Старая - считала не очищая от НДС. Причем документ автоматом формировался
А тетка, что в конце 3 месяца отработала - очищая, как и я. И тоже автоматом. Как так быть может - не пойму
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 13:30:01
|
|
|
у вас неверно
Беларусь
|
|
|
|
БТР
02.02.2017 13:21:05
|
|
|
Просто считайте так как старый бух считала. И не только распределение ндс, а все остальное тоже
Беларусь
|
|
|
|
Ромашка
02.02.2017 13:18:38
|
|
|
Да, согласна, суммы берутся из декларации, т.е. с НДС.
===
то есть я беру сумму выручки с льготой и делю в общую сумму, которая вместе с НДС?
Беларусь
|
|
|
|
SW
02.02.2017 9:48:58
|
|
|
«Анонимно» 02.02.2017 9:47:03
__________
Да, согласна, суммы берутся из декларации, т.е. с НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.02.2017 9:48:55
|
|
|
хи-хи )
хотела «старого» буха уесть? )
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-23
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»