| |
|
|
| |
|
|
 Коммунальные услуги
10.02.2017 12:34:49
|
|
|
Арендодатели! Подскажите,пжл.,какие документы на бумажном носителе вы выставляете своим арендаторам на возмещение ком. услуг? Я выставляю только счет -фактуру для оплаты,надо ли составлять акты и каким числом? ( УСН без НДС)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
05.06.2017 10:09:31
|
|
|
А НДС по этим 5% тоже перевыставляете?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.06.2017 13:36:22
|
|
|
Я то же добавляю 5%.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.06.2017 13:31:35
|
|
|
Почему?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.04.2017 14:03:26
|
|
|
Я раскидываю на арендаторов эту сумму +5% (по решению руководителя).
----
Вы не вправе добавлять 5%, должны перевыставить, то что выставили Вам.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.03.2017 16:09:05
|
|
|
У меня ИП на УСН без НДС. Сдаем в аренду помещение. ЖРЭО выставляет акт. Я раскидываю на арендаторов эту сумму +5% (по решению руководителя).Часть арендаторов работает без НДС, а некоторые с НДС. Надо ли мне выделять в счете НДС и выставлять ЭСЧФ.Я выставляюи им сумму большую чем мне выставили. в 2016г. НДС не показывала и ЭСЧФ не выставляла. Как сейчас быть незнаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.03.2017 15:15:33
|
|
|
Ответ: Согласно подпункту 1.1 пункта 1 статьи 93 Налогового кодекса Республики Беларусь (далее - НК) объектами налогообложения НДС признаются обороты по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории Республики Беларусь.
Подпунктом 2.12 пункта 2 статьи 93 НК определены случаи, когда возмещаемые суммы не облагаются НДС у получающей стороны. Возмещение налога на недвижимость не включено в их состав, поэтому такие суммы следует рассматривать как полученные за реализованную услугу сверх цены ее реализации либо иначе связанные с оплатой реализованной услуги в соответствии с подпунктом 18.1 пункта 18 статьи 98 НК.
Моментом фактической реализации в отношении сумм, увеличивающих налоговую базу НДС в соответствии с пунктом 18 статьи 98 НК, признается день, определяемый плательщиком (за исключением банков) в соответствии с учетной политикой организации как день отражения этих сумм в бухгалтерском учете либо как день их получения (ч. 2 п. 8 ст. 100 НК).
Таким образом, при получении от арендатора суммы возмещения налога на недвижимость сверх арендной платы арендодатель должен увеличить на эту сумму налоговую базу НДС в момент, определяемый в соответствии с учетной политикой. Сумма возмещения налога на недвижимость облагается НДС у арендодателя по формуле: сумма возмещения x 20 / 120. Данная сумма НДС не подлежит предъявлению в первичном учетном документе арендатору.
Л.В.ПОВХ,
главный государственный налоговый
инспектор отдела консультаций
инспекции МНС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.03.2017 14:26:19
|
|
|
Т.Е достаточно сделать счет именно датой выставления, допустим 11 апреля и указать, что коммуналка за март?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2017 12:19:17
|
|
|
вы мне можете выставлять акт на коммунальные, потому что это не ваша услуга, вы ее перевыставляете, поэтому счет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2017 9:46:15
|
|
|
На аренду и коммунальные у меня счета. Коммуналку не перевыставляю последним днем месяца, потому что у меня ничего нет. А вот когда получаю документы , 10 или 15 числа месяца, следующего за отчетным, вот этим числом и выставляю коммуналку. До 20 числа, если выставлен счет, можно брать в затраты текущего месяца, если позже - то в следующем.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.02.2017 10:31:46
|
|
|
А разве обязательно перевыставлять коммуналку в феврале за февраль? Можно же и январьские суммы включить в счет?
Беларусь
|
|
|
|
Инга
15.02.2017 12:28:08
|
|
|
Вообще ,если вы перевыставляете , то вы посредник. Но сейчас там что-то новое придумали.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.02.2017 11:35:40
|
|
|
В счете-акте на возм ку арендодатель это посредник или продавец? Как правильно составить счет-акт,подскажите,пжл.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.02.2017 11:13:55
|
|
|
Составляю счетт по коммунальным последним днем месяца. Никаких записей, что счет является актом выполненных работ не делаем. Например счет от 31.01.17. По почте отправляет тоже январем. Так, что числа 20 янв. у них уже счет есть за январь. А ЭСФ по коммунальным как получится. Зависит от того, когда нам выставит ЖРЭО. Пока оно нам выставило только на эксплуатационные. А на вывоз ТБО, электроэнергию и прочие нет.
_________________________________________
Как вы можете выставить коммуналку за январь до 20 января???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.02.2017 14:18:51
|
|
|
СашаКл 13.02.2017 13:28:41
В счете Арендатору н-г недвижимость должен быть + НДС, ты НДС начисляешь,выставляешь ЭСЧФ (продавец-покупатель),а арендатор берет к вычету этот НДС. По возмещению коммунальных - перевыставление (посредник-потребитель).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.02.2017 14:07:05
|
|
|
СашаКл 13.02.2017 13:28:41
В договоре можно что угодно прописать, если арендатор подписывает... Но тыжбухгалтер должен понимать, что это уже не возмещение, а выручка. Начисляешь НДС и выставляешь ЭСЧФ...Возмещение -это только услуги (коммунальные,ТО и т.п) сторонних организаций, твой транзит, а возмещение других расходов - выручка.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.02.2017 13:35:21
|
|
|
я изначально сказала руководству что налоги мы к возмещению не будем выставлять - включайте их в арендную ставку. Ведь как можно передать свой налог -недвижимость то на балансе у вас, налог на нее платит собственник (за искл. некоторых случаев). да еще и облагать НДС налог на недвижимость -это совсем интересно. по идее фактически вы просто выставляете арендаторам некую сумму сверх арендной платы. В ЭСЧФ так и пишите Налдог на недвижилсть 5 руб. НДС 20% -1 руб. итого 6 руб. имхо.
Беларусь
|
|
|
|
СашаКл
13.02.2017 13:28:41
|
|
|
«Анонимно» 13.02.2017 13:17:03
Возмещать налоги Арендатор не должен...(этот н-г на недвижимость должен входить в арендную плату).
-----------------------------
А вы «покупаете или продаете», как прописано в договоре аренде так и работаем...
Беларусь
|
|
|
|
арендодатель
13.02.2017 13:22:33
|
|
|
Составляю счетт по коммунальным последним днем месяца. Никаких записей, что счет является актом выполненных работ не делаем. Например счет от 31.01.17. По почте отправляет тоже январем. Так, что числа 20 янв. у них уже счет есть за январь. А ЭСФ по коммунальным как получится. Зависит от того, когда нам выставит ЖРЭО. Пока оно нам выставило только на эксплуатационные. А на вывоз ТБО, электроэнергию и прочие нет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.02.2017 13:17:03
|
|
|
Возмещать налоги Арендатор не должен...(этот н-г на недвижимость должен входить в арендную плату).
Беларусь
|
|
|
|
СашаКл
13.02.2017 12:56:09
|
|
|
У меня «Счет* от 10.02.2017 за январь 2017», предыдущие бухи так делали и я так делаю... Всех арендаторов устраивает (внизу пометка, что Счет является актом вып.работ)
А можно я ещё здесь задам свой вопрос (я арендодатель)?
У меня есть к возмещению «налог на недвижимость», в счете для арендатора он без НДС, а у меня в учете НДС выделяется и относится на счета (62-90 - сумма к возмещению, 92-68.2 - начислен НДС). Вопрос в чём? Каким образом отражать суммы НДС в ЭСЧФ? Есть здесь похожие ситуации?
(Ещё раз, сорри, что в вашем топике )) )
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-31
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»