| |
|
|
| |
|
|
 вопрос по НДС
04.01.2018 11:08:28
|
|
|
Всем доброе утро! Компания на ОСН, оказывает услуги, объекта по обложению НДС нету (услуги по разр-ке ПО иностр. заказчикам), по крайней мере, пока.
Если мы приобретем объект ОС на достаточно крупную сумму, что происходит с зачетом НДС? Мы его как-то можем вернуть из бюджета в теории или должны увеличить ст-ть ОС на этот НДС в пропорции 100%, т.к. по факту у нас пока не возникает НДС с выручки.
Помогите, пожалуйста.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2018 9:44:14
|
|
|
спасибо
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2018 9:32:10
|
|
|
я же имела право взять вычет по нему сразу и в полном объеме в 2017 году не деля на 1/4 или на 1/12.
Да , в пределах начисленного в порядке очередности
Беларусь
|
|
|
|
не автор
05.01.2018 8:41:28
|
|
|
что то вычеты по ОС меня насторожили.
ОС куплено в 2017 году, я же имела право взять вычет по нему сразу и в полном объеме в 2017 году не деля на 1/4 или на 1/12.
Правильно?
Обороты по реализации были под 20%.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 20:29:52
|
|
|
Персика права. Не путайте автора. Может вернуть. Ситуация аналогичная,писала запрос в налоговую. Пришел ответ- можете возвращать по ос и нма в размере 1/12 или 1/4 (как в учетке пропишете) Т.е.весь год копите,а в следующем возвращаете. Это 100 проц. На прошлой работе возвращали так. На этой учредители решили не парится. Обе компании айти,работают только на нерезов.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 19:49:10
|
|
|
...превышает общую сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную по реализации товаров...
т.е. налог должен быть хоть какой?
*** а вы деклараию по НДС сдаете?
*** Автор, обязательно напишите результат!
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2018 17:00:07
|
|
|
Короче, надо в налоговой консультироваться, видимо. :) или :(
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2018 16:57:05
|
|
|
п.6 ст. 103 НК видимо это разрешает..
Если сумма налоговых вычетов согласно налоговой декларации (расчету) по налогу на добавленную стоимость превышает общую сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, плательщик налог на добавленную стоимость не уплачивает, а разница между суммой налоговых вычетов и общей суммой налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, подлежит вычету в первоочередном порядке из общей суммы налога на добавленную стоимость в следующем отчетном (налоговом) периоде либо возврату плательщику в порядке, установленном настоящим Кодексом. При этом возврат разницы между суммой налоговых вычетов и общей суммой налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, производится без начисления пени.
Персика, так Вы реально возвращаете НДС из бюджета в такой же ситуации?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 16:55:25
|
|
|
если обороты по реализации ОСВОБОЖДЕНЫ
___________
Это вы сначала пункт НК приведите. А сам по себе пункт 25 про необходиость наличия хоть какой-то реализации ничего не говорит, там только очерёдность.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 16:50:58
|
|
|
Ну и самое интересное в конце этого пункта, а не то к чему вы пытались прицепиться
__________
Я пытаюсь прицепиться к тому, что нельзя вычесть НДС, если обороты по реализации ОСВОБОЖДЕНЫ. И таким образом подтолкнуть Автора на консультацию с налорками)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 16:40:51
|
|
|
Нет у Автора оборотов по реализации
__________
Может вы всё-таки до конца будете дочитывать хотя бы предложение:
ПРИ НАЛИЧИИ ОБОРОТОВ ПО РЕАЛИЗАЦИИ товаров (работ, услуг), имущественных прав, ВЫЧЕТ ПО КОТОРЫМ ПРОИЗВОДИТСЯ В РАЗЛИЧНОМ ПОРЯДКЕ.
Ну и самое интересное в конце этого пункта, а не то к чему вы пытались прицепиться
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 16:37:39
|
|
|
Вот вам часть третья пункта 7:
Налоговые вычеты прошлого налогового периода по основным средствам и нематериальным активам плательщик вправе в текущем налоговом периоде распределить в порядке, определенном частями первой и второй настоящего пункта, частью третьей пункта 24 настоящей статьи (ПРИ НАЛИЧИИ ОБОРОТОВ ПО РЕАЛИЗАЦИИ товаров (работ, услуг), имущественных прав, вычет по которым производится в различном порядке),
___________
Нет у Автора оборотов по реализации
И все остальные очереди - это условия наличия реализации с НДС.
Но я бы Автору посоветовала проконсультироваться в налоговой, потому как у нее ТОЛЬКО реализация освобожденная.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 16:14:12
|
|
|
Искать им долго. Первые ссылки в выдаче в гугле.
Вот вам например интересное из пункта 25 статьи 107:
в шестую очередь - независимо от суммы налога на добавленную стоимость, исчисленной по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, суммы налога на добавленную стоимость прошлого налогового периода по основным средствам и нематериальным активам, если такие суммы налога на добавленную стоимость в текущем налоговом периоде принимаются к вычету равными долями в соответствии с частью третьей пункта 7 настоящей статьи;
Вот вам часть третья пункта 7:
Налоговые вычеты прошлого налогового периода по основным средствам и нематериальным активам плательщик вправе в текущем налоговом периоде распределить в порядке, определенном частями первой и второй настоящего пункта, частью третьей пункта 24 настоящей статьи (при наличии оборотов по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, вычет по которым производится в различном порядке), либо принять к вычету равными долями в каждом отчетном периоде по одной двенадцатой (если отчетным периодом признается календарный месяц) или по одной четвертой (если отчетным периодом признается календарный квартал) (далее в настоящей статье - вычет равными долями). Выбранный плательщиком порядок вычета равными долями отражается в учетной политике организации (решении индивидуального предпринимателя) и изменению в течение текущего налогового периода не подлежит.
Беларусь
|
|
|
|
Маша
04.01.2018 16:08:55
|
|
|
Персика 04.01.2018 16:02:31
Где написано - П.7 и п.25 ст 107 НК РБ. Что я еще могу сказать?
///// Заинтриговали. А скажите своими словами или скопируйте, про что там . У многих нет правовых баз, а голый кодекс долго искать.
Я вот тоже готова бить себя в грудь, что надо отнести на стоимость ОС, если выручка не облагается НДС. В чем здесь особенность?
Беларусь
|
|
|
|
Персика
04.01.2018 16:02:31
|
|
|
Где написано - П.7 и п.25 ст 107 НК РБ. Что я еще могу сказать?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2018 15:48:12
|
|
|
я вообще не претендую на правоту/неправоту. мне бы разобраться, и, если можно, то вообще как-то вернуть НДС :)-это лучший вариант, чем на затраты класть
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2018 15:46:42
|
|
|
Персика, так где это написано? в каких пунктах? Я вижу про вычет в п.7-но разве это означает возврат из бюджета? как реально вернуть эти деньги? никогда с такой ситуацией не сталкивалась ((
Беларусь
|
|
|
|
Персика
04.01.2018 15:24:00
|
|
|
Но у нас выручка не по 0% НДС, а просто нету объекта НДС. Мне кажется, здесь загвоздка в этом. Я не права?
____________________
НЕ ПРАВА. Читайте НК не выборочно, а полностью. У меня тоже реализация не отражается в декларации, однако вычеты по НДС забираю регулярно. Вы, конечно, можете подарить государству, чё уж...
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2018 15:07:48
|
|
|
Всем спасибо! Вроде разобрались.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2018 14:56:00
|
|
|
Автор 04.01.2018 13:44:42
Но у нас выручка не по 0% НДС, а просто нету объекта НДС. Мне кажется, здесь загвоздка в этом. Я не права?
____________
Права. Персика и Ко этого момента не видят. Вы можете повесить НДС на 18 и подавать деклу с этой суммой в справочном разделе. Потому как ваша реализация ПО вообще НЕ отражается в декларации.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2018 13:44:42
|
|
|
Но у нас выручка не по 0% НДС, а просто нету объекта НДС. Мне кажется, здесь загвоздка в этом. Я не права?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-31
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»