| |
|
|
| |
|
|
 ндс по порче товара
30.05.2018 10:21:03
|
|
|
наличие «восстанавливаемых» сумм НДС по испорченным товарам :
В декларации по НДС на названные суммы уменьшают налоговые вычеты, а корректировка ЭСЧФ на сумму уменьшения вычетов в связи с порчей товаров не предусмотрена . Соответственно, сумма налоговых вычетов по данным декларации будет меньше, чем сумма НДС по данным ЭСЧФ.
При этом представители МНС разъясняют: если у плательщика есть информация о «входящем» ЭСЧФ, в котором предъявлялись сторнируемые суммы НДС, он вправе через управление вычетами проставить в таком ЭСЧФ признак дополнительных данных «Не подлежит вычету». Это позволит избежать отклонений при камеральном контроле;__
возник вопрос: если я сделаю это управление во 2м квартале, не слетит ли у меня 1-й квартал вычеты,в котором я взяла их 100% в вычет?(далее внутри)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
неАвтор
31.05.2018 9:20:35
|
|
|
хаха 3 раза. если вы до сих пор не видели,что они есть и в ВЫСТАВЛЕННЫХ и ВО ВХОДЯЩИХ, о чем можно тогда разговаривать____ не видела. просто выставляю не я если честно. пошла смотреть.
ха-ха спасибо вам)) и хорошего дня!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.05.2018 8:05:16
|
|
|
вы должны зайти в полученные, а не в выставленные и там управлять_______
та што вы говорите? у меня же РФ ндс. я сама себе выставляю
хаха 3 раза. если вы до сих пор не видели,что они есть и в ВЫСТАВЛЕННЫХ и ВО ВХОДЯЩИХ, о чем можно тогда разговаривать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 17:26:46
|
|
|
приходящуюся
П. 19 ст. 107 НК определены случаи, при которых у плательщика вычету не подлежат предъявленные (уплаченные при ввозе) суммы НДС. В отдельных случаях такое ограничение вычета наступает только при совершении определенных действий или событий. Например, оплата ранее полученных товаров (работ, услуг), имущественных прав осуществлена за счет безвозмездно полученных средств бюджета или установлены факты порчи (утраты).
В таких случаях на момент приобретения товаров (работ, услуг), имущественных прав у плательщика имелись все основания для принятия к вычету соответствующих сумм налога, а ограничение вычета наступило только после совершения определенных действий или событий, при этом восстановление сумм НДС в таком случае осуществляется в том отчетном периоде, в котором наступили такие действия или события.
При возникновении таких ситуаций плательщик должен самостоятельно осуществить корректировку налоговых вычетов в сторону уменьшения.
Составление ЭСЧФ на указанную выше корректировку законодательством не предусмотрено.
Таким образом, уменьшение налоговых вычетов в связи с недостачей инструмента, имеющего остаточную стоимость, отражается в разделе II налоговой декларации по НДС.
Плательщик, если это возможно, вправе указать в ЭСЧФ, на основании которого принимался к вычету НДС по испорченным или утраченным товарам, признак управления вычетами «не подлежит вычету». Вместе с тем он вправе этого не делать.
Н.Е.НЕХАЙ,
ведущий аудитор
17.01.18
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
30.05.2018 17:14:33
|
|
|
вы должны зайти в полученные, а не в выставленные и там управлять_______
та што вы говорите? у меня же РФ ндс. я сама себе выставляю
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 17:11:00
|
|
|
предлагает выставить только дополнительный или аннулировать.. но блин так не хочется иметь расхождение по КК
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 16:53:34
|
|
|
вот кто ответ этот давал про управление они пытались осуществить это сами в живую?
спасет только доп эсчф...___
я согласна с вами- у меня такая ситуация только по прошлому году. а списание порченого произошло в апреле 2018 г. так вот я зашла в исходный эсчф (у меня тоже по РФ) и НЕ ДАЕТ ОНО НИ ФИГА УПРАВЛЯТЬ!!
вы должны зайти в полученные, а не в выставленные и там управлять
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
30.05.2018 16:33:21
|
|
|
вот кто ответ этот давал про управление они пытались осуществить это сами в живую?
спасет только доп эсчф...___
я согласна с вами- у меня такая ситуация только по прошлому году. а списание порченого произошло в апреле 2018 г. так вот я зашла в исходный эсчф (у меня тоже по РФ) и НЕ ДАЕТ ОНО НИ ФИГА УПРАВЛЯТЬ!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 16:33:01
|
|
|
Natal-ka 30.05.2018 16:21:19
а какая у вас налоговая?
просто интересно в какой дают ответ что надо управлять и проч а в какой ничего не надо делать
Беларусь
|
|
|
|
Natal-ka
30.05.2018 16:21:19
|
|
|
У меня почти ежемесячное списание старых неликвидов.
не делаю никаких дополнительных ЭСЧФ. Попросят -разъясняю.и никаких заморочек
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 16:19:36
|
|
|
Автор 30.05.2018 16:15:06
вот кто ответ этот давал про управление они пытались осуществить это сами в живую?
спасет только доп эсчф...
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.05.2018 16:15:06
|
|
|
спасибо так только с датой не понятно если эсчф была в первом квартале а надо во втором не подтянет как вы писали ли в первый квартал это?____
вооот , вот и я об этом
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 16:03:37
|
|
|
Автор 30.05.2018 15:16:20
спасибо только не понятно как это в живую осуществить на нужную сумму? что-то не понимаю.....__
все понятно -на примере автора заходите в свой эсчф выставленный в 1 квартале и управляете- пишите сумму 50 руб не брать.объяснять трудно- зайдите в управление и попробуйте-там все дает сделать
спасибо так только с датой не понятно если эсчф была в первом квартале а надо во втором не подтянет как вы писали ли в первый квартал это?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 15:18:07
|
|
|
люди а я вот думаю- ну как они при проверке этобудут проверять ..это же дурдом полный . у нас аудит приходит с круглыми глазами и они в этот эсчф даже не лезут. только смотрят у меня кк чтобы не было отклоненйи
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.05.2018 15:16:20
|
|
|
спасибо только не понятно как это в живую осуществить на нужную сумму? что-то не понимаю.....__
все понятно -на примере автора заходите в свой эсчф выставленный в 1 квартале и управляете- пишите сумму 50 руб не брать.объяснять трудно- зайдите в управление и попробуйте-там все дает сделать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 15:00:01
|
|
|
«Анонимно» 30.05.2018 14:55:25
При этом представители МНС разъясняют: если у плательщика есть информация о «входящем» ЭСЧФ, в котором предъявлялись сторнируемые суммы НДС, он вправе через управление вычетами проставить в таком ЭСЧФ признак дополнительных данных «Не подлежит вычету» <36>. Это позволит избежать отклонений при камеральном контроле;
спасибо только не понятно как это в живую осуществить на нужную сумму? что-то не понимаю.....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 14:55:25
|
|
|
- наличие «восстанавливаемых» сумм НДС по испорченным или утраченным товарам <34>. В декларации по НДС на названные суммы уменьшают налоговые вычеты, а корректировка ЭСЧФ на сумму уменьшения вычетов в связи с порчей либо утратой товаров не предусмотрена <35>. Соответственно, сумма налоговых вычетов по данным декларации будет меньше, чем сумма НДС по данным ЭСЧФ.
При этом представители МНС разъясняют: если у плательщика есть информация о «входящем» ЭСЧФ, в котором предъявлялись сторнируемые суммы НДС, он вправе через управление вычетами проставить в таком ЭСЧФ признак дополнительных данных «Не подлежит вычету» <36>. Это позволит избежать отклонений при камеральном контроле;
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 14:50:30
|
|
|
так вот и что делать???
если налоговая говорит и одно и второе и как быть то?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.05.2018 14:45:15
|
|
|
Налоговая официально давала разъяснения, что ничем нигде управлять не надо,___
также она давала разъяснения- такое как у меня в вопросе что можете поуправлять..
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 13:54:05
|
|
|
отнимите эти 50 руб во 2-м квартале от любой ЭСЧФ и будет гуд
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 13:43:09
|
|
|
Налоговая официально давала разъяснения, что ничем нигде управлять не надо,
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-45
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»