| |
|
|
| |
|
|
 Возврат товара
07.08.2018 15:42:41
|
|
|
мы экспортеры у нас возрат товара по причине брака
скажите в прибыли отражаем на дату возврата а с ндс что делать?
ндс у же был подтвержден и отраден весь оборот до возврата
спасибо всем откликнувшимся
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 12:05:14
|
|
|
Ольга 08.08.2018 12:00:52
да спасибо понятно что должны совпадать за текущий период
но простите меня не понимаю как они при сдаче то совпадут)))
если я ща отражу возврат с корректировкой по эсчф... а в приложении 11 я буду отражать за текущий месяц обороты по тем заявлениям что пришли и будет же разница общего оборота по приложению 11 и эсчф и базой на сумму возврата или я не правильно понимаю?
а как вы эсчф корректировали? делали доп эсчф со ссылкой на предыдущую за минусом возврата?
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
08.08.2018 12:00:52
|
|
|
«Анонимно» 08.08.2018 11:55:30
я также делала корректировку ЭСЧФ, т.к. был возврат частично, а приложении 11 я указывала только новые обороты по поступившим заявлениям, обороты 0 ставки НДС в декл и ЭСЧФ должны совпадать за отчетный период.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:55:30
|
|
|
Ольга 08.08.2018 11:42:08
спасибо большое как я понимаю вы просто обороты в сроке 6 уменьшили а приложение 11 нет .
я сейчас делаю эсчф и в приложении 11 если заявление не пришло оставляю обороты до возврата?
спасибо вам большое за помощь совсем уже ум за разум зашел
и спасибо что откликнулись
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
08.08.2018 11:53:39
|
|
|
...и уже после сдачи декларации не помню было ли заявление с корректировкой или нет)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:51:52
|
|
|
а как быть с приложением 11
___________________
Спросите у своего инспектора. Вон человек объяснение писал, вашему инспектору, может, что другое надо.
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
08.08.2018 11:51:47
|
|
|
«Анонимно» 08.08.2018 11:44:50
________________________________
в пояснении для налоговой я указала что разница между строкой...предыдущей декларации не равна итоговой сумме Приложения 11 в связи с тем, что в 4кв был произведен возврат экспортного товара....корректировка выручки с уменьшением оборото на сумму...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:50:16
|
|
|
т.е я отражаю уменьшение оборотов на дату возврата но и подаю уточненки за тот период когда была отгрузка до возврата?
_________________
Никаких уточненок за предыдущий период. Сторнируете выручку в месяце возврата.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:44:50
|
|
|
Ольга 08.08.2018 11:42:08
«Анонимно» 08.08.2018 11:34:58
спасибо а как быть с приложением 11 я что-то с этим не понимаю.... мне ж надо будет если заявление придет его отразить
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:43:54
|
|
|
у меня вот это не стыкуется
В случае возврата по подтвержденной участниками договора (контракта) причине ненадлежащего качества и (или) комплектации товаров, ввезенных в месяце принятия их на учет, отражение этих товаров в налоговой декларации не производится. При возврате таких ввезенных товаров по истечении месяца, в котором товары были приняты на учет, представляются соответствующие уточненные (дополнительные) налоговые декларации. п.9 ст 2 протокола
ст 103 нк рб 11. В случае возврата покупателем продавцу товаров (отказа от выполненных работ, оказанных услуг), имущественных прав или уменьшения (увеличения) стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав у продавцов на сумму оборота по реализации этих товаров (работ, услуг), имущественных прав уменьшаются (увеличиваются) обороты по реализации того отчетного периода, в котором произведен возврат товаров (отказ от выполненных работ, оказанных услуг), имущественных прав (уменьшение или увеличение стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав), а у покупателей в этом отчетном периоде производится соответствующая корректировка налоговых вычетов. Данное положение не применяется в отношении товаров, возвращенных их продавцу для ремонта, если не изменяется их стоимость.
т.е я отражаю уменьшение оборотов на дату возврата но и подаю уточненки за тот период когда была отгрузка до возврата?
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
08.08.2018 11:42:08
|
|
|
«Анонимно» 08.08.2018 11:34:58
_______________________________
у меня в 2016 была такая ситуация по возврату ранее отгруженного на экспорт РФ товара. Уменьшение оборотов отражаете в месяце возврата, я писала к декларации по ндс пояснение для налоговой, не дожидаясь заявления.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:34:58
|
|
|
я просто не понимаю придет ко мне уточненное заявление оно будет уже датой не того периода когда я отражала обороты до уменьшения а датой возврата так?
но я уже уменьшила обороты у себя и выставила эсчф на этот брак
что с приложением 11 я не понимаю мне же надо отразить новое заявление будет или я подаю уточненную декларацию когда отражала старое заявление с новым заявлением?
я этого не понимаю...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:31:19
|
|
|
«Анонимно» 08.08.2018 11:29:11
спасибо вами большое
только вот когда придет уточненное заявление как с ним быть то? что-то вообще не понимаю
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:29:29
|
|
|
экспортеры помогите пожалуйста или все в отпуске
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:29:11
|
|
|
3. При возврате товаров на основании пункта 23 Протокола, ранее отгруженных в страны ЕАЭС, белорусскому экспортеру на основании пункта 11 статьи 103 Кодекса необходимо произвести корректировку оборотов по реализации товаров в том периоде, в котором произошел возврат таких товаров.
Имеет ли право организация-экспортер произвести такую корректировку в случае, если покупатель - импортер из государства ЕАЭС при возврате товара не представил уточненное заявление?
Исходя из пункта 23 Протокола в случае частичного возврата импортированных товаров по причине их ненадлежащего качества и (или) комплектации в налоговый орган представляется уточненное (взамен ранее представленного) заявление без отражения сведений о частично возвращенных товарах.
Вместе с тем уточненное заявление не представляется в налоговый орган плательщиком-импортером в случае полного возврата по причине ненадлежащего качества и (или) комплектации всех товаров. Плательщик, импортировавший товар и уплативший НДС в связи с таким импортом, информирует налоговый орган о реквизитах ранее представленного заявления, в котором были отражены сведения о полностью возвращенных товарах, в порядке, который может определяться национальным законодательством.
То есть налоговый орган страны, с территории которой был экспортирован товар, может получить информацию об уточненных сведениях заявлений не одновременно с возвратом покупателем - импортером из государства - члена ЕАЭС товара экспортеру, а спустя некоторое время.
Налоговая база по НДС при экспорте товаров в сторону ее уменьшения из-за уменьшения количества (объема) реализованных товаров в связи с их возвратом по причине ненадлежащего качества и (или) комплектации корректируется в том отчетном периоде, в котором участники договора (контракта) согласовали возврат экспортированных товаров, если иное не предусмотрено законодательством государства-члена (пункт 11 Протокола).
В свою очередь Кодекс предусматривает иной порядок. В частности, согласно положениям пункта 11 ст. 103 Кодекса при возврате покупателем товаров у организаций-экспортеров на сумму оборота по реализации этих товаров уменьшается налоговая база по операциям, облагаемым по ставке НДС 0 процентов в налоговой декларации (расчете) по НДС за тот отчетный период, в котором произведен возврат товаров.
С учетом изложенного организация-экспортер должна уменьшить обороты по реализации товаров, отраженные по ставке НДС 0 процентов, в том отчетном периоде, в котором произошел возврат товара, не дожидаясь получения уточненного заявления.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 11:07:33
|
|
|
помогите пожалуйста экспортеры кто сталкивался буду очень благодарна, а то что-то вообще пока не могу ничего понять если месяц в месяце то понятно а так как у меня ничего не понимаю...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.08.2018 10:10:00
|
|
|
«Анонимно» 07.08.2018 17:42:30
спасибо за помощь но при экспорте когда поступает заявление от покупателя тогда отражаются обороты по ндс...
я вот и не понимаю вообще ничего читаю
написано что уменьшение оборотов происходит на момент возврата... но как сделать так что б эти обороты шли с заявлением от покупателя? если они у себя тоже будут уменьшать ко мне придет заявление через два месяца..условно а я отразила уже в декларации в момент возврата
еще как понимаю надо уточненные подавать за тот период когда была отгрузка без возврата
вообще не понимаю как и что тут делать
Экспортеры отзовитесь пожалуйста
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.08.2018 17:45:39
|
|
|
в приложении 11 надо будет отразить же новое их заявление
_________________
У них еще не будет нового заявления, скорей всего. Думаю, ссылаться надо на старое. Хотя, если честно, документального оформления я не знаю, читать надо, но мне сегодня лень)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.08.2018 17:42:30
|
|
|
тогда не понимаю как я сведу обороты по ндс если пришлют уточненное заявление на отмену старого....
__________________
А как обороты зависят от из будущего заявления? Они вам вернут товар, вы на эту дату уменьшите свою выручку. Курс, надо полагать, зависит от того, были ли предоплаты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.08.2018 16:42:31
|
|
|
ведь придет замена заявления....
в приложении 11 что я отражу
хорошо обороты то я уменьшу..в том периоде когда был возврат
и получается эсчф на возврат я на дату возврата делаю но там же ссылка будет с заявлением старым... или эсчф будет не такая ... а просто ссылкой на старую эсчф и пометка возврат товара...
меня смущает что в приложении 11 надо будет отразить же новое их заявление
а как я сведу новое заялвение когда я обороты у себя уже уменьшила а заявление пришло через два месяца
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.08.2018 16:37:07
|
|
|
«Анонимно» 07.08.2018 16:35:39
не ждать ?
тогда не понимаю как я сведу обороты по ндс если пришлют уточненное заявление на отмену старого....
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-33
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»