Может кто сдавал недавно и хорошо помнит как именно считал сумму убытка, возможного у переносу. Мне декларацию приняли с ошибками, т.к.: Описание ошибок: Значение графы 2 раздела I части II должно быть меньше либо равно значению следующих показателей по графе 3 раздела I части I: строка 1 - строка 2 – строка 3 + строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации за соответствующий налоговый период. Простым языком: из строки 4,1,1 (аренда) они хотят вычесть строку 4,2,1 (расходы по аренде) и все. А то что в 4,2,1 доход от аренды забит еще и ндс, они не учитывают, и его тоже нужно отнять. По строке расходов 4,2,1 НДС нет, т.к. это пункт 3,42 и он сюда не входит. В К+ тоже смотрела внимательно их расчеты и калькуляторы, везде отнимается ндс отдельно - он вычленяется из строки 4,2. Получается, в налоговой некорректная формула для поиска ошибок. Скажите, я права или нет?
Коллеги! У меня в этом году первый раз большой убыток. Я же правильно поняла, что перенос убытков на будущее мы имеем право заявить за 2020 год независимо от того, если ли нераспределенная прибыль прошлых лет на начало года (тоже большая)? ___________________ убыток у вас налоговый, а прибыль бухгалтерская, так что заявляйте убыток к переносу (независимо будете его переносить или нет)
Беларусь
Svetlana24.03.2021 11:20:12
Тери 24.03.2021 11:11:09 ---- Да, сейчас «принята с ошибками» и в личном кабинете письмо о камеральном контроле. Я поняла, что они реально сами не знают, что делать. Меня даже спросили, зачем я заполнила перенос убытков - у них этим никто не пользовался раньше (то же выясняют!!!). Так что весело!!! Спасибо.
Беларусь
Тери24.03.2021 11:11:09
Доброе утро. Поговорила, объяснила - они согласны, но принять не могут, программа не дает (с их слов-это не Минск) что делать не знают. ----------- капец, конечно - не знают, что делать... У вас сейчас статус у декларации «Принята с обшибками»? Пошлите через ЭД заявление запрос ответ в свободной форме, ятакой тест писала: «Предупредительный контроль: »Значение графы 2 раздела I части II для налоговых периодов начиная с 2017 года,КАК ПРАВИЛО, меньше либо равно значению следующих показателей по графе 3 раздела I части I: строка 1 - строка 2 – строка 3 + строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации за соответствующий налоговый период«. Пояснение: Согласно статье 183 НК РБ под убытком понимается превышение общей суммы затрат, учитываемых при налогообложении (за исключением суммы примененного в течение налогового периода инвестиционного вычета), и внереализационных расходов, указанных в подпунктах 3.19, 3.26, 3.27, 3.40 и 3.41 пункта 3 статьи 175 настоящего Кодекса, над общей суммой выручки от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав и внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20, 3.21 и 3.35 пункта 3 статьи 174 настоящего Кодекса, УМЕНЬШЕННОЙ НА СУММУ НАЛОГОВ и сборов, уплачиваемых из выручки и из внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20 и 3.21 пункта 3 статьи 174 настоящего Кодекса. Таким образом, контроль программы в части »строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации« не совсем корректен, т.к. не учитывает, что из строки 4.1.1 еще нужно вычесть (вручную) НДС с этого дохода, а строка 4.2.1. »внереализационные расходы« не содержит данные об этой сумме НДС, так как НДС из внердоходов указан в подпункте 3.42 статьи 175 НК РБ, не входит в строку 4.2.1 и нигде в декларации отдельно не отражается, чтобы его можно было включить в формулу для контроля убытка, возможного к переносу. Просим принять декларацию с учетом вышеизложенного.»
Потом позвоните инспектору и спросите достаточно ли вы теперь сделали и что делать со статусом декларации? Я уже писала, что мне инспектор одна сказала, что они теперь якобы не могут поменять статус на без ошибок, но могут приложить к декларации с ошибками письмо с пояснениями. Еще можно официальный запрос послать куда-нибудь в ИМНС, где описать эту ситуацию и спросить что делать-то
Беларусь
Лейла24.03.2021 10:51:03
Коллеги! У меня в этом году первый раз большой убыток. Я же правильно поняла, что перенос убытков на будущее мы имеем право заявить за 2020 год независимо от того, если ли нераспределенная прибыль прошлых лет на начало года (тоже большая)?
Беларусь
Svetlana24.03.2021 10:01:09
Тери 23.03.2021 10:23:18 _____________ Доброе утро. Поговорила, объяснила - они согласны, но принять не могут, программа не дает (с их слов-это не Минск) что делать не знают. А в Минске в Ленинской ИМНС - один инспектор принял, а второй- ни в какую... и что делать.?
Беларусь
Тери23.03.2021 10:23:18
Подниму... Отвергли с такой же ошибкой декларацию и настаивают на корректировке.?! как с ними бороться.. ------------ Ну вот я в прошлом году звонила сначала инспектору, потом в их консультацию еще и на словах объясняла в чем суть, дама на том конце провода смотрела одновременно эти статьи в НК и в конце со мной согласилась. Потом опять разговор с инспектором, говорю ваша консультация со мной согласна, потом длинное письмо с объяснениями + такая же декларация, потом только приняли. Посмотрите еще раз внимательно, что конкретно должно отражаться по тем строкам, в формуле которых выдает ошибку. Чтобы аргументировано с ними говорить, если мы правы. Спросите у инспектора, что именно вам нужно сделать для сдачи декларации, если их формула некорректная?
Беларусь
Svetlana22.03.2021 18:45:20
Подниму... Отвергли с такой же ошибкой декларацию и настаивают на корректировке.?! как с ними бороться..
Беларусь
Тери19.03.2021 16:44:27
Ну так скорее всего и будет. Если в прошлом году можно было послать уточненную (по факту с теми же данными) +пояснения письменно или устно и эта декларация принималась потом без ошибок, то в этом году инспектор сказала, у них теперь руками не принимаются те декларации, где контроль ошибки выдает и теперь они будут со статусом «с ошибками» + наши пояснения, а уточненную сдавать не нужно, так как смысла нет, она останется также с ошибками, т.к. это не они проставляют этот статус, а автоматом программой. Ну вот я так поняла на данный момент. Хотя, опять же, их слова и не подтвердились- у меня была декларация , по которой контроль выдал ошибку, но инспектор ее как-то приняла без ошибок, я хз как это все у них работает
Беларусь
ох19.03.2021 15:08:32
спасибо, Тери, за отклик. Значит, такая схема у всех налоговых будет. Мне пришлось сдавать уточненку + пояснения, но все равно декларация принята с ошибками (сказали, что по-другому не получится).
Беларусь
Тери19.03.2021 12:13:13
у меня в итоге по прошлому году с этой проблемой: 1. декларация первоначальная - со статусом «принята с ошибками» 2. письмо мое с объяснением вот этого всего (заняло лист), но кратко там как раз таки смысл, что и в вопросе описано, просто со всеми ссылками на статьи НК и что, мол, это некорректно так контроль ставить, прошу принять так 3. Принятая эта же декларация с этими же данными после письма и разговора по телефону с инспектором со статусом без ошибок. 4. НО! В этом году также предварительно общалась с инспектором, чтобы не ставила ошибок (у нас ноль человек с зарплатой - совместители - всегда отвергают), она сказала, что сейчас они уже не могут обходить эти контроли вручную и если выдает ошибку, то так с ошибкой и будет принято, не надо слать уточненные, только они сверху еще прикрывают нашими письмами-пояснениями. Но при этом моя декларация прошла без ошибок. короче, у них там как обычно, свой цирк
Беларусь
ох19.03.2021 11:55:35
Подниму прошлогодний вопрос. У нас та же ситуация возникла. Вопрос не урегулирован до сих пор, просят сдавать декларацию как есть (примут с ошибками все равно)+ писать пояснения
Беларусь
zz23.03.2020 9:56:41
Добрый день. Заполнила ч.2 декларации по убытку 19г. ОНА не начисляла, баланс уже сдала. Как думаете можно исправить в марте проводкой Дт09КТ84 и не трогать отчётность? или вообще не трогать оставить как есть?
Беларусь
"Анонимно"12.03.2020 13:24:44
Подскажите пожалуйста, если у нас в 2019 не было деятельности (подготовительно-организац. расходы так скажем были в течение года), можно ли затраты по аренде, командировочные, представит и иные текущие перенести на след год через ОНА? сумма 70000
Беларусь
ИВАН.11.03.2020 13:28:10
Разобрался сам. Амортизация учитывается при расчете убытка к переносу, как и курсовые.
Беларусь
ПЛ11.03.2020 10:19:02
Вдогонку. Я имею ввиду, когда уменьшаю прибыль 2019 года, а переношу убыток 2015,2017г В результате прибыль к налогообложению - 0.
Беларусь
ПЛ11.03.2020 10:14:01
ПЛ 10.03.2020 16:45:05 Подала на прошлой неделе 2016, 2017 годы в Партизанскую - приняли без ошибок. Льготы не заполняла. ------- Даже не представляю, как вам это удалось. Мне подписать не давал никак. Ошибка в камеральном контроле выползала все время
Беларусь
ИВАН .10.03.2020 22:20:47
Девченки, так подскажите, пожалуйста, мне про амортизацию. Эти суммы же учитываются при определении убытка к переносу, или нет...
Беларусь
Svetlana10.03.2020 17:43:45
ПЛ 10.03.2020 16:45:05 Подала на прошлой неделе 2016, 2017 годы в Партизанскую - приняли без ошибок. Льготы не заполняла.
Беларусь
ПЛ10.03.2020 16:45:05
Может кому пригодится. При переносе убытков прошлых периодов в 2019 год обязательно нужно в декларации по прибыли заполнять последний раздел БН «Льготы» Перенос убытков будет код 004689. Сама чуть голову не свернула, пока догадалась добавить это приложение. Камеральная проверка выдавала ошибку, а в описании такая белиберда шла!
Беларусь
"Анонимно"10.03.2020 12:44:46
Скажите, а убытки переносим те, который в БУ или НУ. т.е. у нас по БУ - убыток, но по НУ - есть прибыль и налог на прибыль платим.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»