| |
|
|
| |
|
|
 Анна
09.03.2020 10:56:39
|
|
|
Добрый день, в декларации по налогу на прибыль НДС исчисленный по безвозмездной передаче (подарки сотрудникам на новый год) учитывается за счет чистой прибыли???? Очень срочно, помогите, пожалуйста!!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 17:01:04
|
|
|
а я что -так и пишу же)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 16:54:10
|
|
|
«Анонимно» 11.03.2020 16:28:33
___________________________________________
безвозмездная передача в декларации по налогу на прибыль с 2019 года не отражается
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 16:28:33
|
|
|
в декларации по приыбли ни в выручке ни в себестоимости ни в НДС сумму ваших подарков не включать - т.е. база в декларации по НДС например 1000 руб в т.ч. 100 руб. подарки, а выручка в декл. по прибыли 900 руб, ндс и себестоимость соответственно этой выручке ставить.
а чистая прибыль - это то что осталось по итогу на счете 99, там уже априори будет за вычетом подарков и ндс на них начисленного. подарки списываем за счет неучитываемых расходов и ндс на них начисляем и тоже не учитываем его при н/о.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 16:13:04
|
|
|
Разница по сч.99 и стр.4 части 4 декларации по прибыли должна составлять СУММУ ВАШИХ ПОДАРКОВ С НДС, то есть сч. 99 -100 руб прибыли,в т.ч подарки 10 руб с НДС, значит в декларации по прибыли стр.4-90 руб.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 16:02:00
|
|
|
«Анонимно» 11.03.2020 15:33:11
___________________________________
Да, именно так, а потом в пояснительной указываете из-за чего разница образовалась по сч.99 и декларации по прибыли в стр. 4 части 4
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 15:33:11
|
|
|
«Анонимно» 11.03.2020 15:14:04
_____________________________
начислен НДС с учетом подарков 100 руб.в бухучете, НДС начисленный без учета подарков 90 руб, то есть в декларации по прибыли я в стр.3 указываю 90 руб.??? Простите, пожалуйста вот ступор у меня.......
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 15:14:04
|
|
|
Дебет 90/08 Кт 68/2 -начислен ндс на подарок.
в декларации по НДС он у вас есть.
в декларации по прибыли этой суммы нет. нет ни в налогах ни в ВНР.
в бухучете он уменьшает прибыль. в налоговом учете для налога на прибыль -не уменьшает.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.03.2020 15:09:06
|
|
|
бухгалтерская и декларации должны совпадать конечно же
Беларусь
|
|
|
|
Анна
11.03.2020 12:34:22
|
|
|
Все прочитала, но что-то я туплю, простите, НДС при безвозмездной передаче все-таки уменьшает чистую прибыль????
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 17:18:27
|
|
|
нет, в налоговой декларации надо ставить сальдо счета 99. здесь не «налоговая» чистая прибыль -здесь бухгалтерская чистая прибыль. потому что в налоговом учете нет такого понятия, только в бухучете.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 16:27:25
|
|
|
«Анонимно» 09.03.2020 16:17:11
______________________________________
Я правильно понимаю: сч.99 в бухгалтерском учете и стр. 4 части 4 декларации по прибыли могут отличаться??? Спасибо огромное!!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 16:22:10
|
|
|
автор - вам надо у инспектора спросить телефон ее начальника....скажете что хотите уточнить почему ндс в обоих декларациях должен быть одинаковым?))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 16:18:41
|
|
|
сдача в аренду - и НДС начисленный по аренде отражается во внеррасходах
я оч извиняюсь, но не могли бы вы написать проводки по сдаче в аренду?
начинаем сдавать орборудование.
спасибо!
-------
мы сдаем недвижимость
дт 62(76) кт 91/1 сумма аренды с ндс
дт 91/2 кт 68/2 - ндс начисленный.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 16:17:11
|
|
|
Я очень извиняюсь, а если безвозмездная передача не отражается в декларации по прибыли, значит чистая прибыль по налоговому и бухгалтерскому учету разная, я правильно понимаю???
----------
чистая прибыль -только бух.показатель. но да - по налоговому учету если ее выводить то она будет отличаться от бухгалтерского результата. это нормально. ведь есть же расходы за счет прибыли, которые влияют на ее размер но не учитываются в налоговом учете....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 12:44:37
|
|
|
ещё 2019
http://nalog.gov.by/ru/razjasnenija_ru/view/r-pismo-ministerstva-po-nalogam-i-sboram-respubliki-belarus-ot-18062019-2-1-10-00898-1-o-nalogooblozhenii-33651/
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 12:42:53
|
|
|
https://ilex.by/i-snova-novyj-god-uchetnye-posledstviya-korporativov-i-podarkov-dlya-vzroslyh-i-detej/
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 12:39:44
|
|
|
https://www.gb.by/category/tegi-obshchie/bezvozmezdnaya-peredacha
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 12:39:11
|
|
|
Я очень извиняюсь, а если безвозмездная передача не отражается в декларации по прибыли, значит чистая прибыль по налоговому и бухгалтерскому учету разная, я правильно понимаю???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 12:23:57
|
|
|
«Анонимно» 09.03.2020 12:03:51
____________________________________
А у меня принята с ошибками, и ошибка только в НДС и инспектор требует уточненную либо по НДС либо по прибыли
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.03.2020 12:19:27
|
|
|
сдача в аренду - и НДС начисленный по аренде отражается во внеррасходах
я оч извиняюсь, но не могли бы вы написать проводки по сдаче в аренду?
начинаем сдавать орборудование.
спасибо!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-25
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»