| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
13.02.2024 9:32:54
|
|
|
Добрый день. Получили погоду прибыль, хочу отнести ее на убытки прошлых лет (начиная с 20г). В предыдущие годы в декларациях убытки к переносу не определяла. Подскажите, на все годы нужно подать уточненные декларации и бух. отчетность тоже нужно переподавать (в связи с начислением отложенного налогового актива)?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Екатерина
01.03.2024 15:57:18
|
|
|
ОНА дооценивала в декабре 2023, эта сумма дооценки получается увеличит как бы прибыль по итогу
Беларусь
|
|
|
|
Екатерина
01.03.2024 15:55:17
|
|
|
правильнее будет сказать что убыток 2022 покрыл прибыль 2023, но это так...
Если ОНА за 2022 год, равный 26000, у вас уже дооценен (в связи с изменением ставки налога на прибыль, старый ОНА*2%, проводка 09-99), то принцип да, такой. Только, чтобы не путаться еще больше, смотрите в первую очередь не на ОНА, а на суммы убытка.
То есть у вас убыток за 2022= -100
прибыль в 2023 = 150
убыток 2022 (100 руб) переносится на прибыль 2023 (100 руб) и остается к налогообложению за 2023 год 50 руб прибыли.
Зайдите в ЭД, заполните черновик декларации по прибыли, в т.ч. ч.2 раздел 2, вам там само уже и зачтет и к доплате покажет
__________________________________________________.. _________
Спасибо большое! Я все таки сказала бы убыток 2022 года покрыли за счет прибыли отчетного года. ОНА дооценен, конечно. ЭД, заполнила черновик декларации по прибыли без ч.2 раздел 2 еще правда. налог на прибыль в любом случае у меня к возврату получится ( тк за три квартала и аванс много заплатили)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.03.2024 15:13:36
|
|
|
Добрый день! Подскажите , верно же если прибыль 2023 перекрыла убыток 2022, и еще осталась ,н/приб например за 2023 составил 55000, ОНА за 2022 26000 был, то проводка 99 09 погашен ОНА ( сумма в пределах начисленного в декабре 2022 то есть 26000) , и потом на 99 68 на сумму 29000 (55000-26000)
==========
правильнее будет сказать что убыток 2022 покрыл прибыль 2023, но это так...
Если ОНА за 2022 год, равный 26000, у вас уже дооценен (в связи с изменением ставки налога на прибыль, старый ОНА*2%, проводка 09-99), то принцип да, такой. Только, чтобы не путаться еще больше, смотрите в первую очередь не на ОНА, а на суммы убытка.
То есть у вас убыток за 2022= -100
прибыль в 2023 = 150
убыток 2022 (100 руб) переносится на прибыль 2023 (100 руб) и остается к налогообложению за 2023 год 50 руб прибыли.
Зайдите в ЭД, заполните черновик декларации по прибыли, в т.ч. ч.2 раздел 2, вам там само уже и зачтет и к доплате покажет
Беларусь
|
|
|
|
Екатерина
01.03.2024 14:43:12
|
|
|
Добрый день! Подскажите , верно же если прибыль 2023 перекрыла убыток 2022, и еще осталась ,н/приб например за 2023 составил 55000, ОНА за 2022 26000 был, то проводка 99 09 погашен ОНА ( сумма в пределах начисленного в декабре 2022 то есть 26000) , и потом на 99 68 на сумму 29000 (55000-26000)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.02.2024 20:42:11
|
|
|
https://minfin.gov.by/upload/accounting/acts/postmf_311011_113.zip
https://kodeksy-bel.com/nalogovyj_kodeks_rb/183.htm
https://ilex.by/korrektirovka-ona-pri-perenose-ubytkov-proshlyh-let-na-pribyl-2023-g/
https://ilex.by/test/perenos-ubytka-v-2023-godu/
https://ilex.by/obrazets-zapolneniya-deklaratsii-po-nalogu-na-pribyl-pri-nalichii-ubytka-opredelennogo-k-perenosu-v-techenie-neskolkih-let/
https://ilex.by/opredelyaem-summu-ubytka-dlya-perenosa-na-budushhie-periody/
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.02.2024 11:07:05
|
|
|
Проводка на дооценку должна быть 09-99, видите, увеличится как бы наша прибыль по году и я упорно гоню от себя шальную мысль еще эту сумму обложить налогом на прибыль)))
=============
я чувствую какой-то подвох и острый приступ тупизны, но мне все равно нужно подтверждение, что не нужно облагать это увеличение налогом на прибыль
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 12:40:53
|
|
|
Девочки, а Вы по субсчетам распределяете сами или программа у Вас потом закрывает? У меня программа закрывает так:
я ставлю 09-99.4
программа закрывает при закрытии года 99.4 -84
А я вот думаю наверно бухсправкой надо поставить 99.4-99.1 и программа потом закроет на 84
============
у меня в 1С только 99.1 «Прибыли и убытки», других нет субсчетов и я все туда сваливаю
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 12:39:06
|
|
|
в декларации по прибыли за 1-3 кварталы я должна была бы показывать другую «чистую прибыль»
_____
Логично. А не будет нарушением, если не проведем 01.01.23 и не подадим уточненные?
=============
ну я буду делать вид, что у меня месяц обнаружения ошибки декабрь 2023, значит и отражаю декабрем... так же вроде?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 12:26:53
|
|
|
в декларации по прибыли за 1-3 кварталы я должна была бы показывать другую «чистую прибыль»
_____
Логично. А не будет нарушением, если не проведем 01.01.23 и не подадим уточненные?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 12:25:04
|
|
|
У меня по 99 нет субсчетов
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 12:11:32
|
|
|
Девочки, а Вы по субсчетам распределяете сами или программа у Вас потом закрывает? У меня программа закрывает так:
я ставлю 09-99.4
программа закрывает при закрытии года 99.4 -84
А я вот думаю наверно бухсправкой надо поставить 99.4-99.1 и программа потом закроет на 84
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 11:47:33
|
|
|
Спасибо
А почему вы не делаете проводку дооценки ОНА 01.01.23
Еще ж ничего не сдавали ни прибыль ни баланс
==========
помимо того, что мне не хочется лезть в январь и потом перепечатывать все месяцы я еще думаю, что в декларации по прибыли за 1-3 кварталы я должна была бы показывать другую «чистую прибыль»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 11:45:31
|
|
|
Спасибо
А почему вы не делаете проводку дооценки ОНА 01.01.23
Еще ж ничего не сдавали ни прибыль ни баланс
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 11:33:24
|
|
|
Девочки, у нас за 2021,2022 и 2023 убыток
В Декларации за 2021,2022 отражала сумму убытка к переносу.
С 2023 ставка налога на прибыль увеличилась с 18 до 20%
ОНА нужно тоже доначислить и отразить 01.01.2023
Как правильно ее считать: от общей суммы убытка брать 20% и проводить разницу
Или допровести 2%? У меня получается разные суммы на копейку
И еще вопрос: эта сумма перерасчета ОНА никак не отразиться на суммы перенесенного убытка прошлых лет?
============
Дооценить ОНА нужно, во всяких ответах типа Бизнес-инфо они берут сумму убытков и умножают на 2%, я у себя для дооценки брала сумму убытка * 20% и отнимала ранее начисленное, иначе у меня тоже на копеку не шло. Это нужно было сделать на 01/01/23, но я делала декабрем 2023 (узнала только позавчера).
Проводка на дооценку должна быть 09-99, видите, увеличится как бы наша прибыль по году и я упорно гоню от себя шальную мысль еще эту сумму обложить налогом на прибыль)))
Так, рассуждаем далее: когда-то мы из 100 руб убытка вычленили 18 руб ОНА и на нераспределенный убыток ушло 82 рубля (счет84), если бы ставка тогда была 20% то на нераспределенном убытке (счет 84) было бы 80 руб, а на ОНА (счет 09) было бы 20 руб. Сейчас мы она дооцениваем Дт09+2 рубля и увеличивается прибыль по году Кт 99 + 2 руб, которая потом перенесется на счет 84 как бы покроет на 2 рубля тот убыток и он станет 80 руб, все ж логично вроде?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.02.2024 11:11:36
|
|
|
Девочки, у нас за 2021,2022 и 2023 убыток
В Декларации за 2021,2022 отражала сумму убытка к переносу.
С 2023 ставка налога на прибыль увеличилась с 18 до 20%
ОНА нужно тоже доначислить и отразить 01.01.2023
Как правильно ее считать: от общей суммы убытка брать 20% и проводить разницу
Или допровести 2%? У меня получается разные суммы на копейку
И еще вопрос: эта сумма перерасчета ОНА никак не отразиться на суммы перенесенного убытка прошлых лет?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.02.2024 15:02:34
|
|
|
тоже руководству нужно было объяснять, почему мы убыток переносим, а весь год платим налог на прибыль
----------
классика))
Беларусь
|
|
|
|
Екатерина
20.02.2024 14:52:43
|
|
|
Никаких видимо) я информацию донесла...Пришлось. т.к. мое руководство считало, что тот убыток прошлых лет просто остался в прошлом, типа сгорел))), а мы начинаем год с 0, соответственно и прибыль будет и дивиденды
============
а еще переоценка ОНА с проводкой 99-09 уменьшит их ожидаемую прибыль, а если еще как у меня подлежит списанию по срокам за 2013 тоже ж проводкой 99-09, у меня так от 10 тыс. прибыли только 1,6 осталось чистой за 2013 год... Про то, что непокрытый убыток прошлых лет тоже надо чем-то гасить, явно еще не в курсе_____________________________________________.. _____
Да тут роде в курсе теперь, что сначала гасим убыток. Просто для нашей небольшой компании, налог на прибыль за 2023 год мы тоже приличный заплатили ( тоже руководству нужно было объяснять, почему мы убыток переносим, а весь год платим налог на прибыль
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.02.2024 14:47:29
|
|
|
Никаких видимо) я информацию донесла...Пришлось. т.к. мое руководство считало, что тот убыток прошлых лет просто остался в прошлом, типа сгорел))), а мы начинаем год с 0, соответственно и прибыль будет и дивиденды
============
а еще переоценка ОНА с проводкой 99-09 уменьшит их ожидаемую прибыль, а если еще как у меня подлежит списанию по срокам за 2013 тоже ж проводкой 99-09, у меня так от 10 тыс. прибыли только 1,6 осталось чистой за 2013 год... Про то, что непокрытый убыток прошлых лет тоже надо чем-то гасить, явно еще не в курсе
Беларусь
|
|
|
|
Екатерина
20.02.2024 14:40:33
|
|
|
мне другое интересно. какие вы бонусы получаете от руководства за эти телодвижения?
_______________
Никаких видимо) я информацию донесла...Пришлось. т.к. мое руководство считало, что тот убыток прошлых лет просто остался в прошлом, типа сгорел))), а мы начинаем год с 0, соответственно и прибыль будет и дивиденды
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.02.2024 14:31:16
|
|
|
мы заполняем ч.1 раздел 2,
=======
* это все часть 2:
Раздел I Сведения о сумме убытка (суммах убытков), на которую плательщик имеет право уменьшить налоговую базу текущего налогового периода - обязательно
Раздел II Расчет прибыли к налогообложению, уменьшенной на убытки предыдущих налоговых периодов - по желанию
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»