| |
|
|
| |
|
|
 дот
20.02.2013 14:43:10
|
|
|
Доброго дня, коллеги. Возник вопрос по суммовым разницам и отражением их в реестре CMR для 0% и налоговой декларации по НДС.Это совершенно небольшая сумма и на ИТОГО не влияет, но хочется же все сделать правильно. За 2011 год я подал в налоговую отдельный реестр (за год)по суммовым разницам и уточненную налоговую декларацию и вопрос был исчерпан. А с 2012 реестры стали подавать помесячно (не нарастающим итогом). Получается, что сейчас мне надо подать 12 уточненных реестров (или 12 реестров по суммовым разницам) и уточненную налоговую декларацию, в которой изменится только строка 6. Вообще, чтобы делать все правильно (по моему мнению) надо каждый месяц подавать уточненную НД и реестр (при поступлении оплаты в следующем месяце). Но это же бред. Может просто плюнуть на это - какие могут быть санкции? А, коллеги?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Катерина
20.02.2013 15:25:03
|
|
|
и соответственно , как вы правильно написали -«суммовую разницу в январьский реестр и НД»
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
20.02.2013 15:24:10
|
|
|
конечно, разумное зерно здесь есть, видимо в рамках года так и можно было бы делать, но вот у меня оплата по декабрьским перевозкам поступила в январе, и что - суммовую разницу в январьский реестр и НД? Суммовая эта ведь увеличивает налоговую базу по ндс по этой конкретной перевозке (по моему мнению).
---------------
вы не совсем правы, суммовая увеличивает (или уменьшает) налоговую базу за конкретно январь, т.к. возникает только в январе
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
20.02.2013 15:22:34
|
|
|
SW 20.02.2013 15:18:15
Я делаю так: реестр по рейсам месяца, а потом если поступают суммы в иной валюте, то этой же датой поступления дописываю суммовые разницы с данными рейса, например, октября 2012г. в январе 2013г.
Беларусь
SW 20.02.2013 15:19:02
И учитываю их в базе для НДС месяцем поступления оплаты
-----------
+100
именно это я и хотела сказать, только у меня получилось сумбурно и многословно)))
Беларусь
|
|
|
|
дот
20.02.2013 15:20:00
|
|
|
Катерина 20.02.2013 15:12:06
«надо каждый месяц подавать уточненную НД и реестр (при поступлении оплаты в следующем месяце).»
------------
зачем уточненную, суммовая возникает именно в момет оплаты, т.е. в след. месяце. в свое время (начало 2012 г. консультировалась в налоговой (в т.числе при мне звонили в минфин и я сама разговаривала) и сошлись во мнении, что суммовые указываются также как и сами перевозки , только в графе 6 «момент факт.реализ» кроме даты (тут будет дата оплаты) в скобочках так и пишем «суммовая разница» , а в графе 7 сама разница по перевозке. добавлю, мы экспедици.
_________________
конечно, разумное зерно здесь есть, видимо в рамках года так и можно было бы делать, но вот у меня оплата по декабрьским перевозкам поступила в январе, и что - суммовую разницу в январьский реестр и НД? Суммовая эта ведь увеличивает налоговую базу по ндс по этой конкретной перевозке (по моему мнению).
Беларусь
|
|
|
|
SW
20.02.2013 15:19:02
|
|
|
И учитываю их в базе для НДС месяцем поступления оплаты
Беларусь
|
|
|
|
SW
20.02.2013 15:18:15
|
|
|
Я делаю так: реестр по рейсам месяца, а потом если поступают суммы в иной валюте, то этой же датой поступления дописываю суммовые разницы с данными рейса, например, октября 2012г. в январе 2013г.
Беларусь
|
|
|
|
Экспедитор
20.02.2013 15:17:12
|
|
|
справочно можно и написать, но это если инспектор примет - форма реестра ведь утверждена...
____________________
у меня без этого справочного, где полная раскладка по вычетам, инспектор не захотела принимать:-))))
Беларусь
|
|
|
|
Экспедитор
20.02.2013 15:13:46
|
|
|
извините, что сорвсем не по вашей теме, но
если мне от заказчика по суду пришла пеня, и я решила ее обложить не 0% (на что имела право) , а 20%, то эта сумма х20/120 или х20/100
спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
20.02.2013 15:12:06
|
|
|
«надо каждый месяц подавать уточненную НД и реестр (при поступлении оплаты в следующем месяце).»
------------
зачем уточненную, суммовая возникает именно в момет оплаты, т.е. в след. месяце. в свое время (начало 2012 г. консультировалась в налоговой (в т.числе при мне звонили в минфин и я сама разговаривала) и сошлись во мнении, что суммовые указываются также как и сами перевозки , только в графе 6 «момент факт.реализ» кроме даты (тут будет дата оплаты) в скобочках так и пишем «суммовая разница» , а в графе 7 сама разница по перевозке. добавлю, мы экспедици.
Беларусь
|
|
|
|
дот
20.02.2013 14:57:58
|
|
|
да,- у меня помесячная отчетность по ндс..
Беларусь
|
|
|
|
дот
20.02.2013 14:52:25
|
|
|
Экспедитор 20.02.2013 14:48:50
Блин, мне аж поплохело... У меян квартальная отчетность и реестр я делаю за квартал.
В конце реестра пишу Справочно:
Вознагрождение 120 млн,
суммовые разницы -/+ сумма
Итого за 1-4 кв сумма.
Потом делаю полный расчет по учдельному весу и вычеты на 20% и на 0%.
_________________
да у меня только перевозки, если экспедиции по моему способу делать - то караул..., справочно можно и написать, но это если инспектор примет - форма реестра ведь утверждена...
Беларусь
|
|
|
|
Экспедитор
20.02.2013 14:48:50
|
|
|
Блин, мне аж поплохело... У меян квартальная отчетность и реестр я делаю за квартал.
В конце реестра пишу Справочно:
Вознагрождение 120 млн,
суммовые разницы -/+ сумма
Итого за 1-4 кв сумма.
Потом делаю полный расчет по учдельному весу и вычеты на 20% и на 0%.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-32
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»