| |
|
|
| |
|
|
 Экспедидор
28.05.2014 9:47:16
|
|
|
Подскажите, пожалуйста! Впервые столкнулась с таким вопросом.
Мы оказали экспедиционные услуги иностранному представительству (Представительство находится в Минске). Заказали для него перевозчика. Перевозчик выставил нам счет БЕЗ НДС, а мы к стоимости перевозки накрутили еще (за свои экспедицион.услуги), и выставили счет представительству С НДС. Мы правильно сделали, что с НДС выставили?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
29.05.2014 17:14:33
|
|
|
SW 29.05.2014 9:11:18
Правильно будет только в том случае, если этот же НДС, выставленный заказчику был оплачен в бюджет. Вот на примере: перевозка 2400000 с НДС(2000000 +20%400000=2400000), перевозчик без НДС и ему платите 1800000
1 вариант: 2400000-1800000= 600000, выделяете НДС 600000/6=100000, счет выставляете заказчику 2300000+100000(НДС) = 2400 000, но обратите внимание, что НДС 100000.Заказчику, конечно, неинтересно терять 300000 НДСа.
2. вариант: 2000000-1800000=200000 – ваша выручка. Выставляете счет 1800000 +200000 + 200000*20% (НДС) =2040000. Тут заказчик не теряет ничего
3.вариант: выставляете 2000000+400000НДС = 2400 000
Перевозчику 1800000+ваша выручка (200000+40000НДС) + 360000(излишне предъявленный НДС Дт62 Кт 68) = 2400000.
___________________________________________
Т.е., если я правильно поняла, по тем актам, что мы уже выставили, накрутив НДС на транспортные, то мне надо сделать проводки как в 3-ем примере? А у получателя наших экспедиторских услуг все так и останется (какой взяли НДС к зачету, такой взяли)? Для них это ничем не чревато?
И что потом НАМ делать с этим НДС-ом, излишне предъявленным? Как его включить в декларацию по налогу на прибыли, или вообще, что с ним делать?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
29.05.2014 17:00:56
|
|
|
Катерина 29.05.2014 9:57:39
SW расписал все по полочкам. только тут один вопрос: зачем мучиться с излишне предъявленным НДС. то, что так получилось раньше,уже не исправить, а вот в дальнейшем лучше делать так, как нужно.
____________________________________________
Т.е., и по проводкам ничего не менять (по старым сделкам)?
А что за такое нарушение может быть?
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
29.05.2014 9:57:39
|
|
|
SW расписал все по полочкам. только тут один вопрос: зачем мучиться с излишне предъявленным НДС. то, что так получилось раньше,уже не исправить, а вот в дальнейшем лучше делать так, как нужно.
Беларусь
|
|
|
|
SW
29.05.2014 9:11:18
|
|
|
Правильно будет только в том случае, если этот же НДС, выставленный заказчику был оплачен в бюджет. Вот на примере: перевозка 2400000 с НДС(2000000 +20%400000=2400000), перевозчик без НДС и ему платите 1800000
1 вариант: 2400000-1800000= 600000, выделяете НДС 600000/6=100000, счет выставляете заказчику 2300000+100000(НДС) = 2400 000, но обратите внимание, что НДС 100000.Заказчику, конечно, неинтересно терять 300000 НДСа.
2. вариант: 2000000-1800000=200000 – ваша выручка. Выставляете счет 1800000 +200000 + 200000*20% (НДС) =2040000. Тут заказчик не теряет ничего
3.вариант: выставляете 2000000+400000НДС = 2400 000
Перевозчику 1800000+ваша выручка (200000+40000НДС) + 360000(излишне предъявленный НДС Дт62 Кт 68) = 2400000.
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
29.05.2014 9:02:25
|
|
|
Вроде правильно они делали. Если являются плательщиками НДС.
----------
не вводите в заблуждение, совсем неправильно. уже говорилось раньше: НДС только на вознаграждение экспедитора. читайте НК
Беларусь
|
|
|
|
Денис
29.05.2014 0:07:29
|
|
|
Автор 28.05.2014 13:46:08
А если мы счет выставили полностью с НДС, то это нарушение? Вообще в счете, который мы выставляем как экспедиторы, обязательно они нам должны возмещать сумму перевозки?
Просто пришла работать на фирму, а они уже оформили несколько таких сделок следующим образом:
По договору на оказание экспедиционных услуг они наняли перевозчика для фирмы А. Услуги по перевозке, которые им выставил перевозчик без НДС они повесили у себя на сч.44. А потом выставили счет фирме А за оказание экспедиторских услуг с НДС. Цену этой услуги они составляли из расчета того, что они заплатили перевозчику, добавили еще сумму, и на все накрутили НДС.
Получается, что они делали неправильно?
Тогда что теперь делать? Ведь они и в 2013 году так делали?
____________
Вроде правильно они делали. Если являются плательщиками НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.05.2014 18:08:23
|
|
|
ИЗЛИШНЕ ПРЕДЪЯВЛЕННЫЙ НДС надо доплатить, конечно, иначе бюджет потерял какую-то денюжку
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.05.2014 17:43:17
|
|
|
Гость 28.05.2014 17:32:58
Автор, Ваше предприятие на УСН или платит налог на прибыль?
___________________________________________
Платит налог на прибыль
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.05.2014 17:38:31
|
|
|
ржачно вас зовут, автор - экспедиДор )))))
а ещё если экс убрать )))
Беларусь
|
|
|
|
Гость
28.05.2014 17:32:58
|
|
|
Автор, Ваше предприятие на УСН или платит налог на прибыль?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.05.2014 17:27:28
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
|
Автор вопроса
28.05.2014 15:34:16
|
|
|
Получается, что эти счета, которые уже были нами выставлены с НДС, мы уже исправить не можем (т.к. заказчик уже взял эти суммы НДС у себя к вычету)? И нам просто надо правильно заполнить декларацию по НДС, т.е. выделить отдельной строчкой в декларации излишне предъявленный НДС? А что потом делать с этим НДС, ИЗЛИШНЕ ПРЕДЪЯВЛЕННЫМ? За это потом будут какие-то штрафные санкции?
Беларусь
|
|
|
|
SW
28.05.2014 14:00:58
|
|
|
излишне начисленный ----излишне предъявленный читать
Беларусь
|
|
|
|
SW
28.05.2014 14:00:06
|
|
|
Заказчик взял к вычету ту сумму НДС, которую вы предъявили. Если вы и уплатили эту же сумму в бюджет, то ничего страшного, ошибка здесь только в том, что этот НДС надо было делить на НДС от реализации и на НДС, излишне начисленный (его в декларации показывают отдельной строчкой). Посмотрите у себя, сколько НДСа было уплачено вами по этой перевозке
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.05.2014 13:46:08
|
|
|
А если мы счет выставили полностью с НДС, то это нарушение? Вообще в счете, который мы выставляем как экспедиторы, обязательно они нам должны возмещать сумму перевозки?
Просто пришла работать на фирму, а они уже оформили несколько таких сделок следующим образом:
По договору на оказание экспедиционных услуг они наняли перевозчика для фирмы А. Услуги по перевозке, которые им выставил перевозчик без НДС они повесили у себя на сч.44. А потом выставили счет фирме А за оказание экспедиторских услуг с НДС. Цену этой услуги они составляли из расчета того, что они заплатили перевозчику, добавили еще сумму, и на все накрутили НДС.
Получается, что они делали неправильно?
Тогда что теперь делать? Ведь они и в 2013 году так делали?
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
28.05.2014 13:06:19
|
|
|
счет и акт оформляете 2-мя строками:
- грузоперевозка (без НДС)
- вознаграждение экспедитора (на эту сумму НДС)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.05.2014 13:01:28
|
|
|
А просто весь счет выставить без НДС мы же не имеем права, так как работаем с НДС. Да?
______
В принципе можете, но НДС всё равно придётся платить.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
28.05.2014 12:59:39
|
|
|
SW 28.05.2014 12:33:03
если это перевозка по РБ, то НДС 20% вы должны добавлять только к своему вознаграждению, если международная , то 0%
_________________________________________
Перевозка по Минску. А где можно почитать, что НДС можно добавить только к вознаграждению? И как это оформить в счете? Отдельной строкой то, что без НДС (сумма, которую мы, как экспедиторы заплатили перевозчику), и отдельной строкой сумма вознаграждения за экспедиторские услуги с НДС?
А просто весь счет выставить без НДС мы же не имеем права, так как работаем с НДС. Да?
Беларусь
|
|
|
|
SW
28.05.2014 12:33:03
|
|
|
если это перевозка по РБ, то НДС 20% вы должны добавлять только к своему вознаграждению, если международная , то 0%
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-39
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»