| |
|
|
| |
|
|
 Уточненые
02.05.2017 9:22:06
|
|
|
Коллеги, добрый весенний денечек!Посоветоваться хочу. Пришла на работу на новую. Предыдущий бух передала мне дела, подписала ОСВ за 2016 год. Я вижу есть ошибки. Мне обязательно подавать уточненные? Что будет, если я их не подам, а просто доплатим налог на прибыль, а ошибки я проведу через 84 счет.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 12:09:55
|
|
|
Автор 03.05.2017 10:59:32
Надо включать во внереализационные только то, что попадает по срокам в 2016 году.
начиная с 2016 года, а не попадает в 2016. Это и сейчас, в 2017, также продолжает начисляться.
Беларусь
|
|
|
|
Лучик
03.05.2017 12:09:39
|
|
|
ст. 128 НК
3.1914. сумма арендной платы, причитающаяся к уплате физическому лицу - арендодателю, в том числе индивидуальному предпринимателю, являющаяся непогашенной задолженностью по истечении 12 месяцев с момента ее возникновения. Такие доходы отражаются в том отчетном периоде, на который приходится день, следующий за днем, в котором истекает 12 месяцев с момента возникновения задолженности по арендной плате;
т.е. даже при не оплате за январь 2016г., в доход должно пойти в январе 2017
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 12:08:02
|
|
|
автор вы по моему все попутали. Это ИП включает в доход суммы, которые ему не заплатили по прошествии года. А организация, которая на ОСН, ведет учет по принципу начисления, а не по оплате. Начислила - отразила. Это написано в законе о бухучете и отчетности)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 12:01:04
|
|
|
Учет арендаторами арендной платы по договорам аренды, заключенным с физическими лицами, включая индивидуальных предпринимателей
Изменился порядок учета при исчислении налога на прибыль арендной платы арендаторами, у которых договоры аренды заключены с физическими лицами, включая индивидуальных предпринимателей.
Так, с целью искоренения фактов несвоевременной уплаты арендной платы в пользу арендодателей - физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, с 2016 г. введено ограничение на учет арендаторами при исчислении налога на прибыль сумм арендной платы по договорам аренды с такими лицами в случаях наличия непогашенной задолженности по арендной плате по истечении 12 календарных месяцев с момента ее возникновения. Такая арендная плата начиная с 2016 г. будет формировать внереализационные доходы, учитываемые при налогообложении, у организации-арендатора.
В связи с этим пункт 3 статьи 128 НК дополнен подпунктом 3.1910, в соответствии с которым в состав внереализационных доходов включается сумма арендной платы, причитающаяся к уплате физическому лицу - арендодателю, в том числе индивидуальному предпринимателю, являющаяся непогашенной задолженностью по истечении 12 месяцев с момента ее возникновения. Период признания этого вида внереализационных доходов при исчислении налога на прибыль - тот отчетный период, на который приходится день, следующий за днем, в котором истекает 12 месяцев с момента возникновения задолженности по арендной плате.
Затем при погашении задолженности по арендной плате сумма погашения будет формировать у организации-арендатора внереализационные расходы, учитываемые при налогообложении.
В связи с этим пункт 3 статьи 129 НК дополнен подпунктом 3.2610, в соответствии с которым в состав внереализационных расходов включается сумма арендной платы, фактически уплаченная (зачтенная путем проведения зачета взаимных требований) в пользу физического лица - арендодателя, в том числе индивидуального предпринимателя, и ранее отнесенная в состав внереализационных доходов в соответствии с подпунктом 3.1910 пункта 3 статьи 128 НК. Период признания этого вида внереализационных расходов при исчислении налога на прибыль - тот отчетный период, на который приходится дата уплаты денежных средств в пользу физического лица - арендодателя, а в случае, если задолженность перед таким физическим лицом погашается путем зачета взаимных требований, - дата зачета взаимных требований.
Указанная методика подлежит применению, в случае если 12 месяцев с момента возникновения задолженности по арендной плате по договорам аренды, заключенным с физическими лицами, включая индивидуальных предпринимателей, истекает начиная с 1 января 2016 г.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 11:38:16
|
|
|
А если есть акт сверки с ИП, не прокатит? нужно всеравно включать в доходы?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 11:35:21
|
|
|
пипец.у меня не совсеми акты сверок есть на 31.12-
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.05.2017 10:59:32
|
|
|
Надо включать во внереализационные только то, что попадает по срокам в 2016 году. При этом не важно, что прописано в договорах. Подвязка идет к отражению на счетах бух учета. Отразили, н-р, 30.06.2015, не оплатили, включаем во внереализационный 30.06.16 и т.д. Эта песТня какается только АРЕНДЫ с физлицами и ИП.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 10:43:44
|
|
|
Почитала топик,потом посмотрела у себя в учете-есть тоже задолженность перед ИП (он же учредитель) за прошлые годы в т. ч.2016г. долг по аренде и др. сделкам более 50 000 у.е., во внереализ. доходы я их не включала
Беларусь
|
|
|
|
у
03.05.2017 9:52:29
|
|
|
Девочки, дорогие, только Вам принимать решение, что делать в конкретной ситации, платить не платить, уточнять не уточнять, Вы же проффесионналы и всешивайте все за и против, и в конце концов есть руководитель, который принимает решение в некоторых вопросах.
И, да, как говорит мой муж , он руководитель, у которого рабо ал не один бух, в том числе и я, что еще не было ни разу случая, чтоб новый пришедший бух не жаловался на своего предшественника!))
Я в
К слову, я вот счас почитала статейку, что ошибкой у проверки КГК было то, что акт сверки при годовой инвентаризации был за период 06 числа а не за год, вот так вот))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 9:43:37
|
|
|
потому что пока я работала все ясно и понятно и все справки и доки и разьяснения. И отталкивались от моих данных.
---А звонили тогда зачем , поболтать?))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 9:42:04
|
|
|
и по какому поводу звонили?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.05.2017 9:38:55
|
|
|
Я уволилась с одной работы, после меня прошло еще буха два, а все звонили мне, потому что пока я работала все ясно и понятно и все справки и доки и разьяснения. И отталкивались от моих данных.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 9:35:01
|
|
|
стараюсь во всем разобраться и работать, чтобы будущие бухи не плевались!
ну и как? вы бухов после вас спрашивали, как им после вас работается?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 9:34:10
|
|
|
а что делать с тем что она поменяла в учете данные и не сдала уточненные
а ничего.
подгоните остатки под налоговую тоже через 84, и работайте дальше.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.05.2017 9:33:23
|
|
|
Если подписала оборотку, то, как коллеги говорят, еще более менее нормально. Откуда Вы знаете, что не подала уточненные? Может и подала!Ка уже достали такие вот бухи, которым на все нас...ать! А приходит ноьрмальный человек и разгадывает ребусы! Вот это меня бесит! Жуткий непрофессионализм! Я, н-р, не АС конечно, но стараюсь во всем разобраться и работать, чтобы будущие бухи не плевались!
Беларусь
|
|
|
|
неАвтор
03.05.2017 9:26:23
|
|
|
зачем вообще вам смотреть 2016 год?
_____________________
В частности как у меня, потому что неверные остатки по счетам переходят в мой год, ндс я могу доначислить бух справкой в своем 2017г. этих 5000р. и по остальным налогам выровняю через 84 счет, а что делать с тем что она поменяла в учете данные и не сдала уточненные по приб. и ндс 2016, передачи не было дел, только оборотку подписала она?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 9:21:34
|
|
|
Автор, сосредоточьтесь на своем периоде, на 2017 году. Вы слишком много сомневаетесь. Надо читать, надо думать, надо разбираться. И в остатках, полученных от предшественника, тоже. Что значит, пусть висит? Разберитесь - документа не было, или будет, когда будет ну и т.д.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.05.2017 9:15:44
|
|
|
зачем вообще вам смотреть 2016 год?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.05.2017 9:08:15
|
|
|
Доброе утро! Переночевала... Огромное, конечно, спасибо за помощь и советы! Для меня это ОЧЕНЬ важно. Разбираю в голове ошибки, которые были в 2016 году, НО! Режут мой глаз. Н-р, на 97 счету «висит» спонсорская помощь. 1000 руб. Вот что мне делать с этой суммой? Пусть висит как и висела?
Беларусь
|
|
|
|
Света
03.05.2017 8:37:02
|
|
|
Вопрос: а если у меня задолженность перед ИП свыше 12 месяцев не за аренду, а за оказанные услуги. Это увеличивает налогооблагаемую базу?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-80 81-97
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»