| |
|
|
| |
|
|
 Декларация НДС
08.06.2017 14:59:01
|
|
|
в строку 11 раздела 4 декларации по НДС Суммы НДС, не принятые к вычету на конец отчетного периода включила НДС, на который не выставлен поставщиками ЭСЧФ, поэтому не может быть взят к вычету.
ИМНС заставляет писать объяснение на расхождения по камеральному контролю.
Вопрос: В какую строку необходимо включать НДС, на который есть первичные доки, но не выставлен поставщиками ЭСЧФ?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2017 10:07:56
|
|
|
в строку 11 декларации возможно вносить суммы входящего НДС по первичным учетным документам, на которые не выставлены поставщиками.
__________________________
Зачем это тянуть в декларацию? Для вас это уже не НДС, забудьте про него. Вы просто заплатили много денег поставщику, а теперь заплатите еще и в налоговую, если для вас так проще, чем задушить нерадивых поставщиков.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2017 9:59:15
|
|
|
«в строке 11 будут отражаться суммы НДС, не принятые к вычету на конец не текущего налогового периода (как это требовалось в прошлом году), а отчетного периода, то есть месяца или квартала. Таким образом, эта строка будет заполняться в каждой налоговой декларации, а не в декларации за год.
При этом дополнительно введены новые строки - 11.1-11.3, - расшифровывающие, что это за суммы.
Так, в строке 11.1 должны быть отражены подлежащие вычету в следующих отчетных периодах в полном объеме равными долями (по 1/12 или по 1/4) суммы НДС по созданным, приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам.
В строке 11.2 отражаются суммы НДС, уплаченные при ввозе товаров, подлежащие вычету в следующих отчетных периодах, в которых истечет 60 (90 - по товарам, ввезенным до 31 декабря 2016 г. включительно) календарных дней с даты их выпуска в соответствии с заявленной таможенной процедурой. Следовательно, сумма «ввозного» НДС в размере 4 000 руб. из примера 1 должна быть отражена в строке 11.2 (а также 11) налоговых деклараций по НДС за январь и за январь-февраль 2017 г. (если отчетным периодом по НДС является календарный месяц). В строке 11.2 раздела IV за март 2017 г. эта сумма уже не будет отражена, поскольку в марте истекает 90-дневный срок и она будет принята к вычету.
В строке 11.3 указываются суммы НДС по остальным объектам (строка 11 - строка 11.1 - строка 11.2). Здесь отражаются суммы НДС, не принятые к вычету в связи с тем, что не хватило налога, исчисленного по реализации»
Наталья Нехай, ведущий аудитор общества с ограниченной ответственностью «Аудиторский центр «Эрудит»»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2017 9:47:45
|
|
|
Собираюсь отстаивать позицию в ИМНС о том, что в строку 11 декларации возможно вносить суммы входящего НДС по первичным учетным документам, на которые не выставлены поставщиками ЭСЧФ.
Опытные бухгалтера, кто солидарен и будет аналогично действовать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.06.2017 9:46:58
|
|
|
Собираюсь отстаиать позицио в ИМНС о том, что в строку 11 декларации возможно вносить суммы входящего НДС по первичным учетным документам, на которые не выставлены поставщиками. Опытные бухгалтера, кто солидарен и будет аналогично действовать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 17:03:54
|
|
|
Люди, может кто пойдет на семинар. Задайте, плиз этот вопрос. Все таки какой ндс отражать...
_____________
смотря кто будет проводить семинар...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 16:50:52
|
|
|
Люди, может кто пойдет на семинар. Задайте, плиз этот вопрос. Все таки какой ндс отражать...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 16:04:58
|
|
|
Вопрос: В какую строку необходимо включать НДС, на который есть первичные доки, но не выставлен поставщиками ЭСЧФ?
Да ни в какую , нет СЧЭФ - нет права на вычет
____________________
речь не про ПРАВО на вычет, а про строку 11 Суммы НДС, не принятые к вычету на конец отчетного периода
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 16:03:56
|
|
|
Вопрос: В какую строку необходимо включать НДС, на который есть первичные доки, но не выставлен поставщиками ЭСЧФ?
Да ни в какую , нет СЧЭФ - нет права на вычет
____________________
откуда инфа?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 16:03:22
|
|
|
ГЛАВА 2
ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТА) ПО НДС
17. Раздел IV части I заполняется с учетом следующих особенностей:
показатели строк 1, 1а, 1.1-1.3 заполняются нарастающим итогом на основании данных бухгалтерского учета, для плательщиков, осуществляющих ведение книги покупок, - на основании данных книг покупок, для индивидуальных предпринимателей - на основании данных учета доходов (расходов) и хозяйственных операций, для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения и ведущих учет в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, - на основании данных этой книги. В указанных строках отражаются суммы НДС, подлежащие вычету в соответствии с законодательством;
показатели строк 3-6, 6.1 заполняются нарастающим итогом на основании данных расчетов сумм налоговых вычетов, приходящихся на обороты по реализации объектов;
показатели строк 2.1.1, 7-10, 12-14, 14.1-14.7 заполняются нарастающим итогом с начала налогового периода;
сумма показателей строк 2.1.1 и 3-5 не должна превышать показатель графы 4 строки 15в раздела II;
показатели строк 3-5 не заполняются, если показатель строки 16 раздела III имеет положительное значение;
в строке 10 отражается включенный в строку 6 раздела I облагаемый по ставке ноль (0) процентов оборот по реализации лицами, обладающими статусом уполномоченного экономического оператора, товаров, при ввозе которых на территорию Республики Беларусь не взимался НДС таможенными органами в соответствии с пунктом 1 Указа Президента Республики Беларусь от 11 августа 2011 г. № 358 «О стимулировании реализации товаров» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2011 г., № 93, 1/12763);
строки 2.2 и 11.2 заполняются плательщиками в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 26 февраля 2015 г. № 99 «О взимании налога на добавленную стоимость» (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 03.03.2015, 1/15670).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:57:31
|
|
|
Вопрос: В какую строку необходимо включать НДС, на который есть первичные доки, но не выставлен поставщиками ЭСЧФ?
Да ни в какую , нет СЧЭФ - нет права на вычет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:55:51
|
|
|
в инструкции так НЕ НАПИСАНО
______________
а как написано? можете здесь ответить в 2-х словах, а то нет нормативной базы у меня, я не могу почитать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:45:30
|
|
|
ак в эту строку вроде нужно вносить суммы НДС полученные по ЭСЧФ, но не принятые к вычету в пределах начисленного НДС в отчетном периоде, или я не права?
_______________
Это мнение ИМНС, но в инструкции так НЕ НАПИСАНО
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:41:28
|
|
|
в строку 11 раздела 4 декларации по НДС Суммы НДС, не принятые к вычету на конец отчетного периода включила НДС, на который не выставлен поставщиками ЭСЧФ
____________________
так в эту строку вроде нужно вносить суммы НДС полученные по ЭСЧФ, но не принятые к вычету в пределах начисленного НДС в отчетном периоде, или я не права?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:40:56
|
|
|
Прочитала главу 2 инструкции о порядке заполнения деклы по НДС. Там НЕТ порядка заполнения строки 11 справочно!
строка 11 Суммы НДС, не принятые к вычету на конец отчетного периода - я и отразила такой НЕ принятый НДС согласно первичным учетным документам
Беларусь
|
|
|
|
Аналогичная ситуация
08.06.2017 15:27:54
|
|
|
Так перешлите уточненную и напишите вслед письмо, что неверно отразили по этой строке ндс без доков. Все привели в соответствие и отправили уточненную декларацию. Я отразила лизинг по этой строке, но при этом ездила в «новый созданный» отдел-группу по эсчф. Руководитель группы сказала конечно отражать, я и отразила. Но сама понимаю, что это неверно. но звонка не было мне... На декларации для себя пометила ФИО с кем разговоривала.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:18:07
|
|
|
не имеете
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:16:59
|
|
|
Автор, я в аналогичной ситуации. Но мне пока не звонили. А если переслать декларацию уточненную. (убрать эту сумму). МНС не предлагало такой вариант?
_________________________
мне предложили отправить информационное письмо, вопрос что в нем писать: или доказывать что я имею право включать В строку 11 или не имею....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:10:20
|
|
|
Автор, я в аналогичной ситуации. Но мне пока не звонили. А если переслать декларацию уточненную. (убрать эту сумму). МНС не предлагало такой вариант?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.06.2017 15:07:17
|
|
|
Ждите подтверждения. Ругайтесь. Со мной очень смачно ругаются. Мы работаем по оплате с книгой. Звонят и ругаются. Кричат, что вся РБ работает по отгрузке, а мы тут придумали...Грозят жалобами.
Беларусь
|
|
|
|
Alexred
08.06.2017 15:05:23
|
|
|
Ни в какую
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-41
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»