| |
|
|
| |
|
|
 Разделительный балас
15.08.2017 13:05:01
|
|
|
Очень, прошу, Вас, помогите разобраться!!! Реорганизация в форме выделения, сделала разделительный баланс, но у двух вновь выделенных компаний не идет баланс, т.к. в одной из организаций актив (товары) на сумму 10 000, в пассиве кредиторская задолженность на сумму 170 000, у другой компании в активе 100 руб. материалы, и в пассиве 100 000 руб. убыток (сч.84), помогите, пожалуйста, что не так делаю!!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Таиса
15.08.2017 15:24:23
|
|
|
У вас изначально странное разделение.
Реорганизация- деление одной компании на две части. Одна часть (одна компания)- 30% вторая- 70%. (НАПРИМЕР)
И в таких долях делится все- и активы и пассивы.
У вас какое-то избирательное разделение.
Умышленно одну из компаний до банкротства доводите.
Сделку могут признать недействительной- не думали об этом?
Автор вопроса- не Людмила зовут?
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 15:15:49
|
|
|
Но почему только активы, на организацию А,переходит почти вся кредиторская задолженность.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 15:14:19
|
|
|
а если- по стр.240 отдать часть А,всю (или почти всю) дебиторку-А. В пассивах -раз почти все ОС у А,то и добавочный капитал А.Часть убытка по-любому надо отдать А,а на оставшуюся разницу кредиторку-Б.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 14:54:29
|
|
|
А то подход конечно творческий, но наивность вопроса зашкаливает. «Я хочу передать в новую организацию активы, а пассивы передавать не будем, потому что учреды так сказали. Но почему-то после разделения не идут балансы. Что я делаю не так?» Действительно, чтобы это могло пойти не так?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 14:47:15
|
|
|
И если вы их (активы и писсивы) намеренно делите неравномерно, то несколько странно ожидать, что баланс возмёт и сойдётся.
Ну и ещё можно впомнить что такое измнение активов и пассивов - это какие-либо хозяйственные операции.
Поэтому делите всё ровненько как должно быть. А потом если нужно организациям изменить активы/пассивы баланса, то между этими организациями должны быть совершенны определённые хозоперации. Или эти операции можно совершить до разделения, чтобы после разделения попало то что нужно в каждую организацию.
А пытаться разделением изменить активы/пассивы - это путь в никуда.
Беларусь
|
|
|
|
бух
15.08.2017 14:40:57
|
|
|
если компании А активов 24000 то и пассивов д.б.24000, компании Б активов 9000 то и пассивов 9000
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 14:32:42
|
|
|
Активы, подлежащие разделению Код строки ООО «А» до реорганизации ООО «Б» ООО «А» после реорганизации
I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Основные средства 110 12 436.32 12 345.53 90.79
Нематериальные активы 120 152.75 152.75 -
ИТОГО по разделу I 190 12 589.07 12 498.28 90.79
II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Запасы 210 11 526.26 11 491.82 34.44
в том числе:
материалы 211 2 644.42 2 609.98 34.44
готовая продукция и товары 214 8 881.84 8 881.84 -
Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам 240 1 726.52 - 1 726.52
Краткосрочная дебиторская задолженность 250 6 459.43 341.51 6 117.92
Денежные средства и эквиваленты денежных средств 270 712.28 - 712.28
ИТОГО по разделу II 290 20 424.49 11 833.33 8 591.16
БАЛАНС 300 33 013.56 24 331.61 8 681.95
Собственный капитал и обязательства, подлежащие разделению Код строки ООО «А» до разделения ООО «Б» ООО «А» после разделения
III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный капитал 410 560.00 - 560.00
Добавочный капитал 450 -456.26 - -456.26
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 460 -110 533.01 - -110 533.01
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 470 -31 750.13 - -31 750.13-
ИТОГО по разделу III 490 -142 179.4 - -143 179.40
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Краткосрочные кредиты и займы 610 19 402.69 19 402.69 -
Краткосрочная кредиторская задолженность 630 155 790.27 155 003.34 786.93
в том числе:
поставщикам, подрядчикам, исполнителям 631 153 492.10 153 492.10 -
по налогам и сборам 633 975,08 188,15 786.93
прочим кредиторам 638 1 323.09 1 323.09 -
ИТОГО по разделу V 690 175 192,96 174 406,03 786,93
БАЛАНС 700 33 013,56 174 406,03 -141 392,47
__________________________________________________.. ___
Убрала пустые строки в балансе
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 14:26:39
|
|
|
«Анонимно» 15.08.2017 14:15:48
_____________________________
кредиторку отдать невозможно, потому что из реорганизации одна компания на банкротство, а вторая пойдет на присоединение. И компания, к которой будет она присоединена будет оплачивать всю кредиторку
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 14:22:55
|
|
|
как-то не очень понятно сбросился
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 14:22:04
|
|
|
для бух.
Д-т 24+9=33;К-т 174+(-141)=33.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 14:21:21
|
|
|
Активы, подлежащие разделению Код строки ООО «А» до реорганизации ООО «Б» ООО «А» после реорганизации
I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Основные средства 110 12 436.32 12 345.53 90.79
Нематериальные активы 120 152.75 152.75 -
Доходные вложения в материальные активы 130 - -
в том числе:
инвестиционная недвижимость 131 - - -
предметы финансовой аренды (лизинга) 132 - - -
прочие доходные вложения в материальные активы 133 - - -
Вложения в долгосрочные активы 140 -
Долгосрочные финансовые вложения 150 - - -
Отложенные налоговые активы 160 - - -
Долгосрочная дебиторская задолженность 170 - - -
Прочие долгосрочные активы 180 - - -
ИТОГО по разделу I 190 12 589.07 12 498.28 90.79
II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Запасы 210 11 526.26 11 491.82 34.44
в том числе:
материалы 211 2 644.42 2 609.98 34.44
животные на выращивании и откорме 212 - - -
незавершенное производство 213 - - -
готовая продукция и товары 214 8 881.84 8 881.84 -
товары отгруженные 215 - - -
прочие запасы 216 - - -
Долгосрочные активы, предназначенные для реализации 220 - - -
Расходы будущих периодов 230 - - -
Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам 240 1 726.52 - 1 726.52
Краткосрочная дебиторская задолженность 250 6 459.43 341.51 6 117.92
Краткосрочные финансовые вложения 260 - - -
Денежные средства и эквиваленты денежных средств 270 712.28 - 712.28
Прочие краткосрочные активы 280 - - -
ИТОГО по разделу II 290 20 424.49 11 833.33 8 591.16
БАЛАНС 300 33 013.56 24 331.61 8 681.95
Собственный капитал и обязательства, подлежащие разделению Код строки ООО «А» до разделения ООО «Б» ООО «А» после разделения
III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный капитал 410 560.00 - 560.00
Неоплаченная часть уставного капитала 420 - - -
Собственные акции (доли в уставном капитале) 430 - - -
Резервный капитал 440 - - -
Добавочный капитал 450 -456.26 - -456.26
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 460 -110 533.01 - -110 533.01
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 470 -31 750.13 - -31 750.13-
Целевое финансирование 480 - - -
ИТОГО по разделу III 490 -142 179.4 - -143 179.40
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные кредиты и займы 510 - - -
Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам 520 - - -
Отложенные налоговые обязательства 530 - - -
Доходы будущих периодов 540 - - -
Резервы предстоящих платежей 550 - - -
Прочие долгосрочные обязательства 560 - - -
ИТОГО по разделу IV 590 - - -
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Краткосрочные кредиты и займы 610 19 402.69 19 402.69 -
Краткосрочная часть долгосрочных обязательств 620 - - -
Краткосрочная кредиторская задолженность 630 - - -
в том числе:
поставщикам, подрядчикам, исполнителям 631 153 492.10 153 492.10 -
по авансам полученным 632 - - -
по налогам и сборам 633 975,08 188,15 786.93
по социальному страхованию и обеспечению 634 - - -
по оплате труда 635 - - -
по лизинговым платежам 636 - -
собственнику имущества (учредителям, участникам) 637 - -
прочим кредиторам 638 1 323.09 1 323.09 -
Обязательства, предназначенные для реализации 640 - -
Доходы будущих периодов 650 - -
Резервы предстоящих платежей 660 - -
Прочие краткосрочные обязательства 670 - -
ИТОГО по разделу V 690 175 192,96 174 406,03 786,93
БАЛАНС 700 33 013,56 174 406,03 -141 392,47
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 14:15:48
|
|
|
ну нельзя одной компании отдать активы, а другой пассивы.Значит и кредиторку отдайте ей вместе с убытком. А с кредиторкой-банкротство.
Беларусь
|
|
|
|
бух
15.08.2017 14:15:01
|
|
|
«Стойка трымауся юнак на дапросе» или дайте правильные исходные или УВЫ. до реорганизации активы =пассивам???
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 14:05:42
|
|
|
«Анонимно» 15.08.2017 13:50:59
__________________________________
В том то и дело, что именно в эту компанию убыток не хотят учредители добавлять,убыток весь перешел на компанию Б и она будет ликвидироваться!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 14:05:18
|
|
|
Ну значит вы неправильно разделили свои реальные цифры. Где ошибка - в цифрах ваших ошибках. Или придётся рассказывать как вы делили, или телепатов тут нет.
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 14:03:02
|
|
|
бух 15.08.2017 13:43:37
______________________________
Может быть я не совсем правильно выразилась:активы и пассивы организации до реорганизации 33 000, при выделении активы А 24 000, активы Б -9 000, пассивы А -174 000, пассивы Б - «-»141 000, НО актив и пассив А и Б НЕ ИДЕТ!!!
____________________________
Тут реальные цифры
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 13:50:59
|
|
|
так по 2 цифрам трудно вам помочь.
если у А товар 100,а кредиторка 170,то как бы надо добавить убыток -70.
Беларусь
|
|
|
|
бух
15.08.2017 13:43:37
|
|
|
в вопросе были пассивы 170+100, в доп. от автора уже пассивы 174+141. а активы 33 такого не может быть
Беларусь
|
|
|
|
Разделительный баланс
15.08.2017 13:34:43
|
|
|
Таиса 15.08.2017 13:16:16
Может быть я не совсем правильно выразилась:активы и пассивы организации до реорганизации 33 000, при выделении активы А 24 000, активы Б -9 000, пассивы А -174 000, пассивы Б - «-»141 000, НО актив и пассив А и Б НЕ ИДЕТ!!!
Беларусь
|
|
|
|
Таиса
15.08.2017 13:16:16
|
|
|
Итого активы- 10 000+100=10100
Итого пассивы 170 000+100 000=270 000
Вы куда дели остальные активы первоначальной организации?
Активов явно меньше пассивов.
Где дебиторка? Материалы? И т.д.
Баланс должен сходится. По другому быть не может.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»