| |
|
|
| |
|
|
 ндс по порче товара
30.05.2018 10:21:03
|
|
|
наличие «восстанавливаемых» сумм НДС по испорченным товарам :
В декларации по НДС на названные суммы уменьшают налоговые вычеты, а корректировка ЭСЧФ на сумму уменьшения вычетов в связи с порчей товаров не предусмотрена . Соответственно, сумма налоговых вычетов по данным декларации будет меньше, чем сумма НДС по данным ЭСЧФ.
При этом представители МНС разъясняют: если у плательщика есть информация о «входящем» ЭСЧФ, в котором предъявлялись сторнируемые суммы НДС, он вправе через управление вычетами проставить в таком ЭСЧФ признак дополнительных данных «Не подлежит вычету». Это позволит избежать отклонений при камеральном контроле;__
возник вопрос: если я сделаю это управление во 2м квартале, не слетит ли у меня 1-й квартал вычеты,в котором я взяла их 100% в вычет?(далее внутри)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 13:26:11
|
|
|
Ежеквартально списываю брак и недостачи. Вычеты в 1 и 4 разделе декларации указываю с учетом сторнированных. ЭСЧФ не корректирую ни по импорту ни по белорусскому товару. В КК и БУ не идут вычеты на проводку 94-18. Один раз в 2017 году дала устные пояснения инспектору, больше никто претензий не имел. Похоже у них контролируется только чтобы вычеты в декларации не были больше ЭСЧФ, а меньше - можно.
делаю так же. Объяснений не писала, никто не вопросов не задавал
сами себе придумываете развлечения
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 13:22:52
|
|
|
Ежеквартально списываю брак и недостачи. Вычеты в 1 и 4 разделе декларации указываю с учетом сторнированных. ЭСЧФ не корректирую ни по импорту ни по белорусскому товару. В КК и БУ не идут вычеты на проводку 94-18. Один раз в 2017 году дала устные пояснения инспектору, больше никто претензий не имел. Похоже у них контролируется только чтобы вычеты в декларации не были больше ЭСЧФ, а меньше - можно.
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 13:06:39
|
|
|
а по РБ вы тоже сами себе выставляете?
---
Я автору писала, что можно выставить Тип ЭСЧФ-Дополнительная без ссылки на ЭСЧФ., т.е без привязки к исходнику. Есть несколько путей, выбирайте сами.
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 13:01:05
|
|
|
т.е они вам на ваше письмо ответили что МОЖНО выставить ЭСЧФ дополнительный? верно? или вы сами по итогу этой переписки сделали такой вывод?
----
Если говорить точнее, они дали ссылку только на подп.19.15 п19 ст.107 НК и далее какими путями можно сделать.
Вы, автор, сами что хотите получить? Я лично хотела получить сумму НДС, которая у меня в 1С и сумму НДС по ЭСЧФ выставленным и чтобы суммы были равны, что я и сделала(сторнировала датой акта). Суммы идут и все красиво ложиться. В этом году я видела изменения по выставленным ЭСЧФ дополнительным и, мне кажется, что там как раз шла речь о браке и недостачах. Поищите сами, если так боитесь делать.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 12:55:47
|
|
|
НВ, у вас импорт
вы можете сами себе выставить хоть с привязкой хоть без.
а по РБ вы тоже сами себе выставляете?
Беларусь
|
|
|
|
аглая
30.05.2018 12:49:28
|
|
|
Я писала письма в ИМНС, звонила в Министерство и у меня есть нормативка, которую читаю. ___
т.е они вам на ваше письмо ответили что МОЖНО выставить ЭСЧФ дополнительный? верно? или вы сами по итогу этой переписки сделали такой вывод?
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 12:46:35
|
|
|
НВ, откуда вы такую схему себе придумали? Сами?
как можно выставить ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ к ЭСЧФ ПОСТАВЩИКА, если товар приобретается в РБ?)
----
Я писала письма в ИМНС, звонила в Министерство и у меня есть нормативка, которую читаю. Брак(испортился товар) у меня был на очень-очень большую сумму и товар спиртосодержащий, поэтому так тщательно изучала этот вопрос.
Я писала, что можно сделать дополнительную без привязки к исходной ЭСЧФ, но в графе о товаре пишите «брак по акту и дату». В моем случае, я сама себе выставляла на импорт и привязку делала к исходнику.
Беларусь
|
|
|
|
аглая
30.05.2018 12:44:52
|
|
|
НВ, откуда вы такую схему себе придумали? Сами?
как можно выставить ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ к ЭСЧФ ПОСТАВЩИКА, если товар приобретается в РБ?)___
читайте внимательно. НВ написала про российский НДС.. но не знаю тоже все что читала везде обращали внимание что эсчф не трогаем и будет расхождение и ничего страшного
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 12:40:12
|
|
|
НВ, откуда вы такую схему себе придумали? Сами?
как можно выставить ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ к ЭСЧФ ПОСТАВЩИКА, если товар приобретается в РБ?)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.05.2018 12:33:45
|
|
|
я это спрашиваю потому, что дополнительный эсчф полностью бы решил вопрос- и не надо было бы писать им пояснения, и самому удобнее когда КК идет, и не надо каждый раз эту дельту учитывать..
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.05.2018 12:32:29
|
|
|
1.скажите пожалуйста вы эсчф выставляли на этот ндс? надо ли?
----
надо, дополнительную ЭСЧФ
2.этот ндс в декле где отражается?
--------
В вычетах общих по стр. 15 и в справочных в зависимости от кого получили товар, у меня был российский, поэтому попал в стр. 1.2 раздел4
3.в 4 разделе справочно вычеты ндс вы ставите весь вх ндс или за вычетом восстановленного?___
НВ , у меня тоже кстати вопрос именно по российскому.. и вы делали дополнительный ЭСЧФ?? скажите = а это ваша инициативыа? просто сколько я ни была на семинаре или читала разъяснения- налоговики везде акцентируют внимание что ЭСЧФ дополнительный выставлять не надо!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 12:18:35
|
|
|
НВ 30.05.2018 12:17:03
спасибо вам большое стало все на свои места и понятно
спасибо!
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 12:17:03
|
|
|
у нас приобрели товар на тер рб я должна найти эсчф поставщика и там управлять?
---
Не управлять, а выставить дополнительную ЭСЧФ =с датой акта брака =дата восстановления НДС в 1С.
2.и в4 разделе справочно суммы ндс ставится ндс за вычетом восстановленного?
У вас эта операция войдет с стр.1.1 раздел 4.
Все свои дополнительные ЭСЧФ увидите, когда камеральный контроль будете делать, все ляжет хорошо
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 12:11:22
|
|
|
1.скажите пожалуйста вы эсчф выставляли на этот ндс? надо ли?
----
надо, дополнительную ЭСЧФ
2.этот ндс в декле где отражается?
--------
В вычетах общих по стр. 15 и в справочных в зависимости от кого получили товар, у меня был российский, поэтому попал в стр. 1.2 раздел4
3.в 4 разделе справочно вычеты ндс вы ставите весь вх ндс или за вычетом восстановленного?
----
показываем с учетом восстановленного.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 12:08:14
|
|
|
НВ 30.05.2018 12:00:53
спасибо более или менее понятно у вас импорт
у нас приобрели товар на тер рб я должна найти эсчф поставщика и там управлять?
и в4 разделе справочно суммы ндс ставится ндс за вычетом восстановленного?
в декларации этот ндс в какую строку пойдет?
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 12:05:39
|
|
|
анонимно,прочитайте внимательно вопрос- в нем все есть. эсчф выставлен был в 1м квартале. теперь чтобы отсторнировать выч6ет с этого эсчф надо зайти в тот старый и поуправлять(отсторнировав таким образом сумму вычета)
---------
не управлять вычетами надо, а делать дополнительную ЭСЧФ сторнирующую с привязкой к исходнику или без привязки, в графе, где надо писать товар укажите, что брак по акту и дату. Аналогия с книгой покупок, когда надо было восстановить НДС по браку, там мы делаем в месяц написания акта по браку, так и в этом случае
Беларусь
|
|
|
|
НВ
30.05.2018 12:00:53
|
|
|
народ, кто как делает? пишите объяснительные или управляете?у кого был опыт?
---
Я уже объясняла несколько раз на форуме, но повторюсь. Из разъяснительных писем ИМНС и нормативки.
Если у вас ранее была выставлена ЭСЧФ и товар испортился, брак, тогда ищите ту старую ЭСЧФ, заходите во входящих-подписанных и делаете дополнительную , но с датой аннулирования, а также дата совершения хоз. операции =дата бух. операции в 1С по браку(испорченному товару) У меня товар российский пришел в ноябре 2016г и ЭСЧФ я выставила тогда, я её отыскала по фильтру и привязала восстановление (сторнирование) уже в октябре 2017года. Все хорошо легло. Если ЭСЧФ не выставляли, то просто делаете дополн. ЭСЧФ без привязки к исходной ЭСЧФ с датой = дата акта по браку(бух. справка)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 11:49:42
|
|
|
анонимно,прочитайте внимательно вопрос- в нем все есть. эсчф выставлен был в 1м квартале. теперь чтобы отсторнировать выч6ет с этого эсчф надо зайти в тот старый и поуправлять(отсторнировав таким образом сумму вычета)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.05.2018 11:36:34
|
|
|
скажите пожалуйста вы эсчф выставляли на этот ндс? надо ли?
этот ндс в декле где отражается?
и в 4 разделе справочно вычеты ндс вы ставите весь вх ндс или за вычетом восстановленного?
Беларусь
|
|
|
|
автор в отчаянии
30.05.2018 11:34:34
|
|
|
народ, кто как делает? пишите объяснительные или управляете?у кого был опыт?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-45
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»