| |
|
|
| |
|
|
 Uny
27.12.2006 16:47:49
|
|
|
Народ, у кого производство (работы, услуги) и выручка по оплате! Вопрос про уточненные расчеты.
Ситуация: с затрат (д20-к10) снимается сторно 100 руб.
Каким образом Вы рассчитываете сумму налога на прибыль к доплате:
Вариант 1: внаглую 100*24%
Вариант 2: прогоняете уточненную на 100 руб. себестоимость через всю цепочку «готовая – отгруженная – реализованная» с перерасчетами удельных весов и т.п.
Вариант 3: ??????????????????................
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Главбуся-Uny
28.12.2006 12:09:32
|
|
|
Да,я делаю по 1 варианту. У меня 16 одиннадцатых журналов, и, поскольку правильно заметили, ошибки чаще бывают по 26 счету- «летят» все производственные отчеты и задействовано в этом куча народу, у которого и так работы хватает, я делаю + или (-) в налоговой декларации на всю сумму.
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
28.12.2006 12:03:34
|
|
|
Объясните начинающему, зачем вообще делать уточненный расчет, если в июне сняли с затрат 100= руб.значит, недоплатили 24= руб. налога на прибыль. Ошибка обнаружена в декабре, значит, в декабре налог на прибыль будет начислен больше на 24= руб. По итогам за год налог на прибыль, котрый считается нарастающим от начала года, будет посчитан правильно. Так зачем же эти уточнения по разд.3?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.12.2006 10:20:46
|
|
|
.
Беларусь
|
|
|
|
Uny -> Главбуся
27.12.2006 19:45:57
|
|
|
Т.е. делаете по варианту № 1? И в 3-м разделе заполняете только в месяце ошибки +24?...
Беларусь
|
|
|
|
Uny -> Fitelina
27.12.2006 19:41:58
|
|
|
Головняк - не то слово. У меня хоть один вид работ, а как сунулся пересчитывать... А если, например, у кого-нибудь ошибка в общехозяйственных, которые затем распределены на 5-6 видов - это ж ваапсче жуть.....
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
27.12.2006 18:31:52
|
|
|
А зачем головняк для плюсов с минусами? Все равно с нарастающим итого будет нормальное!
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
27.12.2006 18:14:22
|
|
|
Делала помесячные перерасчеты. Заполняла 3 раздел (плюсы и минусы) по прибыли и транспортному Исправительные проводки в месяце обнаружения, т.е. в том же месяце за который подавала декларацию с отсторнированными затратами.
Головняк!
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
27.12.2006 18:09:25
|
|
|
такую же сумму снимаю с затрат в налоговой декларации. Так же делает налоговая при обнаружении ошибок. А саму ошибку в бухучете прогоняю через «готовую, отгруженную и т.д.» в месяце обнаружения.
Беларусь
|
|
|
|
Uny
27.12.2006 18:01:28
|
|
|
Хорошо, тогда дальше. Если в декабре исправляется ошибка, например, за январь, то перерассчитав по удельным весам, мы изменим в т.ч. конечный остаток, переходящий на февраль, ну и дальше «цепная реакция» до конца года. Получается, что исправляя одну январскую ошибку, надо фактически сделать 12 помесячных перерасчетов (т.е. 3-й раздел декларации будет заполнен полностью). Так??...
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
27.12.2006 17:46:33
|
|
|
Вариант 2. Трудоемко, но верно.
Беларусь
|
|
|
|
Account
27.12.2006 17:27:50
|
|
|
Внаглую нельзя, ведь не всегда бывает, что поступила вся оплата ( хоть и будет переплата по налогу, но потом можно запутаться), да и пойдет искажение по счетам 43,45, 90.2.1. Я делаю Вариант 2.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-31
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»