Пожалуйста, кто сталкивался с аккредитивной формой расчетов, подскажите...Рассчитывается ли кто -нибудь, есть ли плюсы в данной форме расчетов или только минусы.
Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента (приказодателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), должен провести платежи получателю денежных средств (бенефициару) либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) провести платежи получателю денежных средств либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель. Исполнение аккредитива может осуществляться путем платежа по предъявлении, либо платежа с рассрочкой, либо акцепта, либо учета переводного векселя. Для передачи документов банком-эмитентом (исполняющим банком) бенефициару может быть привлечен иной банк (авизующий банк). К банку-эмитенту, проводящему платежи получателю денежных средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводный вексель, применяются правила об исполняющем банке. Аккредитив представляет собой обособленное от договора купли-продажи или иного договора соглашение, в котором предусмотрена эта форма расчетов. Для банков условия таких договоров не являются обязательными.
Статья 262. Виды аккредитива
Аккредитив может быть отзывным или безотзывным, подтвержденным, переводным, резервным, покрытым или непокрытым.
Статья 263. Отзывной аккредитив
Под отзывным аккредитивом понимается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан провести платеж или осуществить иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их осуществления им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива.
Статья 264. Безотзывный аккредитив. Подтвержденный аккредитив
Под безотзывным аккредитивом понимается аккредитив, который не может быть отменен без согласия бенефициара. Аккредитив является безотзывным, если иное прямо не оговорено в его тексте. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком по отношению к обязательству банка-эмитента дополнительных обязательств провести платеж по аккредитиву, акцептовать и оплатить переводные векселя (тратты) либо выполнить иные действия в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Частичное принятие к исполнению аккредитива бенефициаром не признается согласием на изменение аккредитива.
Статья 265. Переводный аккредитив
Под переводным аккредитивом понимается аккредитив, по которому по заявлению бенефициара банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (иному бенефициару) на полное либо частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством, с условием представления этим бенефициаром документов, указанных в аккредитиве. Если аккредитив определен банком-эмитентом как переводный, он может быть переведен. Переводный аккредитив может быть переведен только один раз, если иное не оговорено в его тексте. Запрет на перевод аккредитива не означает запрета на уступку выручки по нему.
Статья 266. Резервный аккредитив
Под резервным аккредитивом понимается аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо события. К резервному аккредитиву применяются положения настоящего Кодекса, относящиеся к банковской гарантии, если иное не предусмотрено условиями аккредитива.
Статья 267. Покрытый аккредитив
Под покрытым аккредитивом понимается аккредитив, при открытии которого банк-эмитент предоставляет в распоряжение исполняющего банка для исполнения этого аккредитива денежные средства в сумме аккредитива на срок действия обязательства банка-эмитента.
Статья 268. Отношения между приказодателем и банком-эмитентом
Инструкции приказодателя банку-эмитенту, на основании которых открывается аккредитив, не могут предусматривать каких-либо обязанностей для бенефициара или иных участвующих в исполнении аккредитива банков и не могут предоставлять им каких-либо прав. Приказодатель обязан одновременно с передачей банку-эмитенту инструкций предоставить ему денежные средства, необходимые для исполнения покрытого аккредитива, если иное не предусмотрено соглашением приказодателя и банка-эмитента. Исполнение приказодателем этой обязанности не влияет на отношения между банком-эмитентом и бенефициаром (иными банками участвующими в исполнении аккредитива). В случае выявления в документах расхождений с текстом аккредитива исполняющий банк обязан немедленно известить об этом приказодателя и только при получении согласия приказодателя исполнить аккредитив. Приказодатель вправе не предоставлять денежные средства, необходимые для покрытия аккредитива, либо требовать возврата ранее перечисленных сумм в случае, если аккредитив был исполнен без согласия приказодателя при представлении документов, содержащих расхождения с текстом аккредитива. При открытии непокрытого аккредитива средства в сумме аккредитива могут предоставляться банку-эмитенту не в момент открытия аккредитива, а переводиться приказодателем в течение срока действия аккредитива.
Статья 269. Отношения между банком-эмитентом и бенефициаром
Банк-эмитент (исполняющий банк) обязан провести платеж бенефициару только при представлении документов, по внешним признакам соответствующих условиям аккредитива. Банк-эмитент (исполняющий банк) обязан рассмотреть документы и исполнить аккредитив в срок, не превышающий семи банковских дней, следующих за днем получения документов. В случае отказа от исполнения аккредитива документы немедленно должны быть возвращены бенефициару с указанием расхождений с условиями аккредитива. Правила проверки документов устанавливаются Национальным банком.
Статья 270. Правовое положение исполняющего банка
Исполняющий банк должен быть указан в аккредитиве. Исполняющим банком могут выступать банк-эмитент, или подтверждающий банк, или авизующий банк, или иной банк, уполномоченный банком-эмитентом. Если исполняющий банк не является банком, подтверждающим аккредитив, то обязанности по проверке документов и исполнению аккредитива могут быть возложены на такой банк только на основании договора с банком-эмитентом. Если исполняющий банк не является банком, подтверждающим аккредитив, бенефициар вправе предъявлять требования, вытекающие из аккредитива, только банку-эмитенту.
Статья 271. Правовое положение авизующего банка
Обязательства авизующего банка по аккредитиву ограничиваются проверкой соответствия внешних признаков документов условиям аккредитива, а также немедленной передачей этих документов или платежных инструкций стороне, которой они адресованы. В случае отказа авизовать аккредитив авизующий банк должен не позднее банковского дня, следующего за днем получения аккредитива, известить об этом банк-эмитент.
Статья 272. Отношения между бенефициаром и приказодателем
Аккредитив независим от существования, изменения либо прекращения обязательств между бенефициаром и приказодателем. Бене
Беларусь
Betta21.03.2007 14:21:57
-Плюс три - это даёт возможность обойти долбокрякнутые ограничения по срокам проведения внешнеэкономических сделок, что весьма полезно при поставках, например, сложного оборудования, да под заказ. ______ Это ни есть проблема(как мне кажется, вот аккредитив вот это да..а)
Большое всем спасибо, если я правильно поняла, то: 1. Заключив договор с поставщиком мы должны резервировать на счете денежные средства для оплаты (либо запросить у банка кредит) и за это мы (или кто ) должны платить проценты (кому, если деньги собственные). 2.Поставщик, имея гарантию банка, но не имея денег должен отгрузить нам оборудование. Как правило поставщики требуют предоплату с целью создания для нас уникального оборудования, и как бы деньги им нужны для закупки составляющих для оборудования. Не уверена согласятся ли наши поставщики на такую форму расчетов. 3. Наверное, надо определить сумму для работы с аккредитивной формой расчетов. И наверное это удовольствие не дешевое и существует ли определенный процент сколько это стоит например 50 000 долларов сша. В общем наверное, не созрела я для такой формы расчетов, покапаюсь еще немного в нормативке и завтра поеду в банк на консультацию. Еще раз всем спасибо
Беларусь
"Анонимно"21.03.2007 13:55:22
Зачисление средств может быть осуществлено и на счет банка, а не на счет клиента.
Уважаемый товарищ, я призвал Вас только лишь не быть категоричным. Вы категорически сказали, что аккредитив позволяет гарантировать постпление средств при ВЭД-сделках. Верно, позволяет, если составлен так, а не иначе. Аккредитив может быть и отозван. Аккредитив может быть не наполненным. Аккредитив может раскрываться по документам, которые на первый взгляд очевидны, но вы именно таких и не предоставите никогда. Аккредитив - формальный документ, дающий некоторые гарантии расчета, но не всегда, а лишь тогда, когда он соответствующим образом составлен.
Вот вы пишете: Плюс один - с вами заключат контракт. ****** А в отсутствии аккредитива без контракта сделка будет осуществляться?? Плюс два - без предоплаты. ******Это чей плюс? И всегда ли? Плюс три. это даёт возможность обойти долбокрякнутые ограничения по срокам проведения внешнеэкономических сделок. **********То есть в случае аккредитива экспортер не связан 90 днями на оплату, а импортер - 60 днями на поставку товара?? =================================== Видите, не все прото так
Беларусь
Viper21.03.2007 13:32:45
И чё? А заключая договор, вы не увидите, что ли, что у вас условия аккредитива идут вразрез с законодательством. Вы ведь не станете заключать договор, условия которого ЗАВЕДОМО нарушают требования НПА?
А вот фразу «Не всякий аккредитив и не во всех случаях раскрывается с зачислением денег на счет экспортера» - я как ни крутил, но не понял...
Беларусь
"Анонимно"21.03.2007 12:07:07
Если вы отгрузили продукцию на экспорт, оплата которой производится по аккредитиву, то оплата за нее будет счтаться проведенной с момента зачисления денег на расчетный счет в банке, в котором у вас открыт счет. Не всякий аккредитив и не во всех случаях раскрывается с зачислением денег на счет экспортера. Все зависит от того, как вся эта ситуация описана в договоре, как и какой открыт аккредитив, покрыт ли он, и тд. Аккредитив - не есть оплата. Аккредитив - дополнительная гарантия оплаты. Например, как и банковская гарантия.
Беларусь
Viper21.03.2007 9:39:17
Ну, это вовсе не факт --------------------------- Факт. Причем однозначно. А деньги, кстати, отвлекать и резервировать их в банке вовсе необязательно. И потом - «отвлечение денег из оборота» происходит как раз тогда, когда вы делаете предоплату.
Беларусь
"Анонимно"21.03.2007 9:14:14
«..даёт возможность обойти долбокрякнутые ограничения по срокам проведения внешнеэкономических сделок,...» =========
Ну, это вовсе не факт
Беларусь
Че21.03.2007 9:08:30
Самый основной минус при данной форме расчётов -это то, что покупатель отвлекает из оборота деньги и резирвирует их в банке. А продавец выигрывает. Ведь под него томятся в банке денежки и знай только - отгрузи да получи расчёт.
Беларусь
AD 21.03.2007 8:38:48
с нами рассчитывались аккредитивом, минусы такие - пока все бумажки, что прописаны в аккредитиве не предоставите в банк, на р/с вам денег не зачислят, поэтому внимательно читайте договор!!! там же внимательно читайте кто несет расходы банковские, каждый свои или вы все комиссии сами оплачиваете... посчитате и тогда делайте выводы. плюс: вы точно знаете, что с вами рассчитаются :)
Беларусь
Viper20.03.2007 21:24:10
Ах да, совсем забыл. Плюс три - это даёт возможность обойти долбокрякнутые ограничения по срокам проведения внешнеэкономических сделок, что весьма полезно при поставках, например, сложного оборудования, да под заказ.
Беларусь
Viper20.03.2007 21:05:00
Плюс один - с вами заключат контракт. Плюс два - без предоплаты. Ну а с минусами сами смотрите. Может, для вас они и больше плюсов...
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»