| |
|
|
| |
|
|
 Тат
29.04.2010 19:29:54
|
|
|
Доброго вечера всем.Помогите разобраться.Налоговая проверка.Книга покупок 2008 год.В книге покупок за год сумма 166млн.К вычету взято 113млн.3млн. не отражены в налоговой декларации с минусом. Мнение инспекторов :должно было стоять в налоговой декларации с минусом,а если нет то в 2009 к вычету принять эти 3 млн. нельзя.Что скажете?Я вообще уже ничего не могу понять,проверка за 6 лет голова кругом.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
иволга
02.05.2010 12:08:53
|
|
|
хм.. топик - бред полный..
Если есть нулевка и распределяете - в любом случае арифметика должна идти. Т.е. НДС по книге покупок распределяется на нулевку и ставится в декларацию в вычеты именно эта сумма (в части превышения естессна). Если сумма другая в декле (в вашем случае меньше) в акте проверки должен быть отражен НДС к уменьшению по году, а не книгу покупок кромсать..))
Да если и без распределения - то же самое
Беларусь
|
|
|
|
каша
02.05.2010 11:44:31
|
|
|
Подскажите с какого года разрешено в книгу покупок вносить суммы полученные но неоплаченные.
Смотрю в книге частично взяты суммы пропорционально оплате.
Беларусь
|
|
|
|
ТАТ->каша
01.05.2010 12:56:15
|
|
|
Книги покупок проверили все сплошняком по всем годам,поднимали первичку,в тех годах в которых нужно было два условия принятия НДС к вычету(документ+оплата=внесение в КП->вычет)проверяли банк полностью за все 6 лет.Так что в вашем случае книги покупок лучше привести в порядок если проверку ждете и вообще.Кстати ,забыла написать:налоговый учет не проверяли потому что он отменен с этого года,так что радуйтесь вести эту муть не нужно.
Беларусь
|
|
|
|
каша
30.04.2010 22:15:10
|
|
|
А что будет если книгу покупок переделать, а в справочно другая сумма написана. Дадут по шапке или главное всеже чтобы книга была правильно оформлена.
Пришла на новую фирму а там с 18 счетом полный п...ц остатков на миллионов 5, а в книге не вписаны за прошлый год ( в этом книгу не ведем, с доками тоже п...ц. Дир оплачивал наличкой а авансового отчета с 2008г нет а на 18 сумма висит. и так по целой куче разных операций.
Беларусь
|
|
|
|
Тат
30.04.2010 20:29:29
|
|
|
Спасибо огромное всем за советы.Пока пишу предварительный результат.3 млн.приняли к вычету в 2009 году.Все вычеты взяты в пределах начисленного НДС.Но не полностью по книге покупок(в книге покупок 116 млн,взято 113млн.)Доплата НДС была в 2008 году и суммы все закрывали начисленный к уплате НДС.Сложилась такая ситуация как излагает Анонимно» 30.04.2010 9:43:49
+++++++++++
КЕ8 права. У знакомой при проверке такая же ситуация была. В акте проверяющие отразят за 2008 год НДС к возврату. А в 2009 году уберут эту сумму из налоговых вычетов. Будет пеня и штраф. ++++++++++++
Суммы превышения вычетов нужно указывать в налоговой декларации.
Предварительный результат:По итогам проверки возврат из бюджета 680000 по НДС.Что за это будет в виде штрафных санкция пока не знаю.Но чтото будет.
Это единственное нарушение за 6 лет.Все,больше ничего не нарыли.Проверка была практически сплошная,вся первичка ,все суммы ,особенно тщательно (к моему удивлению )проверяли торговлю товарами по договорам комиссии(не б/у).Все отчеты перепроверили,начисление вознаграждения и т.п.БСО ,наличие учета БСО,обороты у нас не маленькие.ВЭД ,начисление НДС при ввозе из РФ и КНР(!),первичку по услугам.Короче все что есть.Провокационные просьбы были:типа продайте мне лично вот эту штучку«.У нас только опт.Вопросы рядовым работникам по поводу как з/пл платится.
Но вообще-то работали спокойно без нервов с их стороны.Ну кроме того что дайте те документы ,объясните как вот это получилось,короче все в пределах разумного.Пока так,еще пару дней осталось и там мы свободны года на 3.Я надеюсь.
Беларусь
|
|
|
|
Тат
30.04.2010 19:55:40
|
|
|
«Анонимно» 30.04.2010 15:26:51
Тат, платили ли вы в 2008 году НДС, хоть в одном месяце?
______
Платили.
Беларусь
|
|
|
|
Тат
30.04.2010 19:54:20
|
|
|
Я с 2006г., когда в законе появилась возможность принимать к вычету ошибочно не зачтенные суммы НДС в месяце обнаружения ошибки, переношу на счета учета зачтенного НДС сумму, кот. мне нужна и она соответствует книге покупок.
_______________
книга покупок может быть больше зачтенной суммы. Это НОРМАЛЬНО ____________________
Но на конец отчетного периода в таком случае обязательно показать превышение вычетов с минусом в налоговой декларации.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 15:37:32
|
|
|
«Анонимно» 30.04.2010 15:26:51
Тат, платили ли вы в 2008 году НДС, хоть в одном месяце?
=================
С этого и нужно было начинать обсуждение
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 15:26:51
|
|
|
Тат, платили ли вы в 2008 году НДС, хоть в одном месяце?
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
30.04.2010 15:17:56
|
|
|
т.к с доками хрень и я боюсь их брать к зачету (было дело до меня)и что мне теперь сопли жевать
-------------------------------
:) Ни нада сопли...))) Хай лучше висят эти суммы, чем потом из-за них сопли жевать при проверке... ))))
Беларусь
|
|
|
|
СЕС
30.04.2010 15:15:07
|
|
|
У меня висят суммы на 18.1.... но в КП их нет, т.к с доками хрень и я боюсь их брать к зачету (было дело до меня)и что мне теперь сопли жевать
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 15:02:12
|
|
|
Так я так и не поняла смысл распределения между реализацией п оставкам 20% и 10%((( Объясните, пож. То что написано в НК, я видела, а смысл этого распределения в НК я не увидела(((
_________________________-
смысл вижу, но распределять не хочу.
Прошлые годы это звучало так, что распределяется сумма вычетов по товарам/материалам/и т.д. приобретенных по 18 %, а проданных или использованых для производства товаров по 10%. Если распределения не делать, то на 18 счете накапливается не зачтенный НДС.
С этого года в распределении участвует весь НДС.
Беларусь
|
|
|
|
Бух
30.04.2010 14:55:01
|
|
|
Так я так и не поняла смысл распределения между реализацией п оставкам 20% и 10%((( Объясните, пож. То что написано в НК, я видела, а смысл этого распределения в НК я не увидела(((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 14:51:50
|
|
|
Ка можно взять сверх начисленного? или я вас не поняла?
__________________
можно, если осторожно ;)
Беларусь
|
|
|
|
Бух
30.04.2010 14:46:39
|
|
|
«Анонимно» 30.04.2010 14:38:06
А если реализация товаров по ставке 20% и 10%, то смысл распределения? Оно же всё к вычету идет? Объясните, пожалуйста.
_______________
В НК написано, что тоже распределяются. И берутся к вычету в полном объеме, сверх начисленного по реализации
_______________________
Ка можно взять сверх начисленного? или я вас не поняла?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 14:38:12
|
|
|
«Анонимно» 30.04.2010 14:29:36
Естественно, только в этом случае, при отсутствии различных ставок налога(это мы не обсуждаем), нужно не допускать ситуации, которая получилась у автора, здесь спор на день, но в вопросе озвучена только цифра, кот. проходит по книге покупок и цифра зачета по декларации и все остаются в неведении по поводу цифры НДС начисленной, отсюда- каждый приводит свои доводы, исходя из своей конкретной ситуации, толку от такого обсуждения мало.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 14:38:06
|
|
|
А если реализация товаров по ставке 20% и 10%, то смысл распределения? Оно же всё к вычету идет? Объясните, пожалуйста.
_______________
В НК написано, что тоже распределяются. И берутся к вычету в полном объеме, сверх начисленного по реализации
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
30.04.2010 14:34:07
|
|
|
2 «Анонимно» 30.04.2010 14:20:53
Ваше право вести учет так, как вы считаете нужным. Вам же за это и ответственность нести. Но вы пытаетесь вашу манеру ведения учета выдать за аксиому, Автор может принять ваши слова на веру... и тогда проверяющие, судя по вашим словам, абсолютно правы. А они неправы... Посмотрите, сколько постов «за» неправоту проверяющих.
Беларусь
|
|
|
|
Бух
30.04.2010 14:34:00
|
|
|
Я неопытный бух., поэтому объясните мне неразумной: вот понимаю зачем распределять вычеты, если есть реализация товаров по ставке 20% и без НДС, т.к. часть идет в затраты. А если реализация товаров по ставке 20% и 10%, то смысл распределения? Оно же всё к вычету идет? Объясните, пожалуйста.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.04.2010 14:30:36
|
|
|
Там формулка совсем простенькая...
___________
не очень она и простенькая
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
<< 241-260 261-280 281-300 301-310
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»