ПО-МО-ГИ-ТЕ-Е-Е! Реализация по отгрузке, экспедиторские услуги. за 1 кв. 2012 года: Объем реализации по 20% =32 млн. Объем реализации по 0% =41 млн. Книга покупок за 2012 год =3,2 млн. НА 01.01.12 переходящим остатком за 2011 год (реализация в 2011г. была только по 0% НДС) неоплаченной реализации заказчиками оставалось 15 млн, на них приходилось 0,1 млн НДС из КП, который не показали к возврату. И вот в 1 кв. 2012 года из этих 15 млн. оплатали 14 млн., т.е. теперь у меня наспупило право показать к возврату пропорционально сумму из этих 0,1 млн. Как правильно показать это в декларации за 1 кв. 2012 г., инспектор завернула декларацию, завтра с утра надо быть под ее кабинетом с правильной деклой. И еще говорит, что в реесте (приложение 3 к декларации по НДС) я должна показать даты оплаты заказчиками либо словами написать сколько оплачено сколько нет. Но ведь нигде в форме этого не предусмотрено. Спасибо.
можно, конечно, чтобы хвост участвовал в распределении этого года, но это не выгодно (при определенных условиях)
Беларусь
дот25.04.2012 10:54:21
SW 24.04.2012 20:02:16 по тем услугам, которые были в 2011г. и оплачены в этом, я делаю уточненную декларацию и забираю остаток НДС по КП. В 2012 г. начинаю с нуля. В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации. _______________ да, раньше и я так делал, а теперь и на семинаре Бурдюка, и в нашем (Окт.) конс.отделе излагают, так что не взятый к вычету ндс прошлого года множим на уд.вес, оплаченной 0% ставки в 2012 году. Потом складываем с вычетами 2012 года (стр.15), ну и т.д. Я так сам подал за 1 кв.
Беларусь
дот25.04.2012 10:48:12
удельный вес 0%(оплачено 30 млн)=30/73=0,4110 _________________ я еще до конца не лосчитал, но, кажется здесь ошибка - 30 надо делить на 41 - и тогда получится оплаченный 0%, а вы оплаченную 0% ставку делите на общий оборот?
Беларусь
Инна25.04.2012 10:23:14
Девочки, а оказывается реестр можно передать в декларанте во вкладке заявление-создать заявление-запрос/ответ в свободной форме с вложением, так, что делаете свою форму и отправляете, мне так в налоговой сказали, а я блин, мучалась, куда все впиндюрить.
Беларусь
Хэльга25.04.2012 10:19:22
Не все звери, покажет объяснит и запомните раз и навсегда. ************ насмешили,вы что думаете инспектор знает?
Беларусь
"Анонимно"25.04.2012 10:07:51
Ещё хороший способ - распечатать форму декларации пустую, взять листок со всеми данными, реестры по нулевой ставке с графой «дата оплаты»-её требуют все ИМНС, суммы по книжкам покупок, коробочку конфет, рюмку чая и с ласковым подходом к инспектору. Не все звери, покажет объяснит и запомните раз и навсегда.
Беларусь
БТР25.04.2012 10:00:13
Остаток вычетов прошлого года показывается в разделе справочно и УЧАСТВУЕТ в вычетах этого года. То есть на % нулевой ставки ЭТОГО года умножаются ВЫЧЕТЫ по КП этого года+остаток неисп вычетов прошлого года.
Беларусь
SW25.04.2012 9:58:48
уточняю период январь-декабрь, только с учетом полной оплаты забираю весь НДС оставшийся. В 2012г. в разделе 4 п.3 3. Принятые к вычету в полном объеме суммы НДС, приходящиеся на обороты по реализации товаров (работ, услуг), облагаемые по ставке ноль (0) процентов - здесь отражается вычеты, приходящиеся на оплаченный оборот по нулевой ставке
Беларусь
Автор25.04.2012 9:52:29
SW, спасибо, что откликнулись
Лыжник, наверное, я срвсем «незамужем», потому как не поняла вашего маленького совета:-)))) Да и никто не вызывается и цену опыту не озвучивает, спасибо, что отклинулись тоже.
Беларусь
Автор25.04.2012 9:48:51
SW 24.04.2012 20:02:16
по тем услугам, которые были в 2011г. и оплачены в этом, я делаю уточненную декларацию и забираю остаток НДС по КП. В 2012 г. начинаю с нуля. В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации. +++++++++++++++++++++++++++
SW, не могу понять, за какой период вы уточняете 2011 год? За январь -декабрь? Но ведь , если вам оплата пришла в марте за 2011 год, у вас и право на вычеты возникает не декабрем 2011 года , а мартом 2012 года.
Ну заплатят вам часть «хвоста» учточнитесь вы на этот хвостик, сдадите деклу за 1 квартал, какой хвостик показываете в стр. 2 (в справочном разделе) уже уменьшенный? А если в мае окончательно заплатят за хвосты 2011 года опять уточняете 2011 год, и уже и 1 квртал 2012 года?
что-то тут не так.
Я последовала примеру Анонимно, брала и показывала оплаченное только за первый квартал 2012, хвост из КП за 2011 год участвовал в вычетах.
В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации ++++++++++++++++++++++
В какой конкретно справочное информации?
Беларусь
ОдинокийЛыжник24.04.2012 20:17:32
Я тож извиняюсь про замужество - имелась ввиду опытность. Перечитайте маленький совет.
Беларусь
SW24.04.2012 20:02:16
по тем услугам, которые были в 2011г. и оплачены в этом, я делаю уточненную декларацию и забираю остаток НДС по КП. В 2012 г. начинаю с нуля. В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации.
Беларусь
Автор24.04.2012 15:09:11
в реестре вы показываете весь объем работ, чтобы сходилось со стр. 6 декларации, и еще отдельной графой показываете , что оплачено? Правильно поняла?
Беларусь
Автор24.04.2012 15:05:37
исправляюсь, в КП не 3,2, а только 3 поставила. Итак по варианту который предложила Анонимно: удельный вес на 20% =32/73=0,4384 удельный вес 0%(оплачено 30 млн)=30/73=0,4110 вычеты по стр 15 3,3х0,4384+3,3х0,411= 1,447+1,356=2,803.
По варианту , когда считала, что за 2011 год оплаченные хвосты участвуют в расчете вычетов: удельный вес на 20% =32/73=0,4384 удельный вес 0%(оплачено 30 млн)=30/73=0,4110 вычеты по стр 15 (только книга покупок за 2012 год) 3,2х0,4384+3,2х0,411= 1,403+1,315=2,718
и отдельно посчитала сколько приходится вычетов из КП за 2011 год приходящийся на оплаченные в 2012 году: 14/15=0,9333 0,1х0,9333=0,093
стр 15 2,718+0,093=2,811
получается больше((((
Беларусь
"Анонимно"24.04.2012 15:02:43
реестр я делаю только за 2012год, т.е. оказанные и оплаченные в 2012, а вычеты оставшиеся на нач.2012 распределяю по уд.весу на оборот 2012.
Беларусь
Автор24.04.2012 14:20:59
Лыжник вы меня простите, но замужем я или нет, но и я даже понимаю, что при таком раскладе цифр , что я привела ВОЗВРАТОМ НДС за 1 кв 2012 и не пахнет))))))
у меня к уплате 2 млн с копейками, что и заплатила в бюджет еще в пятницу, но инспектор потребовала написать ей полный расчет, что оплачено , что нет, так как ей из реестра (прилож. 3 к делке по НДС ) не видно дат оплаты. На что я пыталась ей возразить, что в реестре и нет такой графы и вообще требований это расписывать в законодательстве нет. Может эти расчеты им заменяют якобы проверку, когда у меня появится сумма к возрату из бюджета?
Беларусь
Автор24.04.2012 14:14:17
получается, что неоплаченые хвосты 2011 года уже не имеют никакого значения?
Я ошиблась: удельный вес я нашла, но вычеты я искала рзделяя года. 2012 год нашла сколько приходится на 0% (вы правы у меня не все оплачено в 2012 году, только 30 млн) (30/73=0,4110) и умножила только на КП 2012 года 3х0,4110=1,233. И нашла сколько оплатали за 2011 год: 14/15=0,9333 и нашла сколько из КП за 2011 не взятых к вычету в 2011 году приходится на оплаченные 0,1х0,9333=0,0933 значит в стр 15 я покажу 1,447(на 20%)+1,233 (на 0% 2012г)+0,0933(на 0% 2011г)=2,773, в стр. 3 справочно 1.326
Я не правильно считала?
В реестре показать, что пришли оплаты за 2011 год?
Беларусь
ОдинокийЛыжник24.04.2012 13:54:28
1.Замужем были? Раз такой пожар - нарисуйте хоть чтото. Дальше - уточняйтесь. 2.Если замужем не были, что похоже - просто просите кого то красивого сперш сделать это за Вас, а сами подглядывайте. 3. Маленький совет - просто уберите НДС к возврату (на завтрешнее утро) из декларации - и инспектор к Вам потянется. Налог к уплате от этого ведь не увеличится? Как говорил - дальше уже не в пожарном порядке уточняйтесь.
Беларусь
Автор24.04.2012 13:44:51
спасибо огромное, сейчас буду разбираться правильно ли я считала
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»