| |
|
|
| |
|
|
 Вопросик
23.05.2007 13:26:45
|
|
|
Интересно, а почему молчит розница?! Знакомая скинула по факсу копию странички с ответом на вопрос из «Вестника МНС» № 22 (май) 2007г. (было еще на эту тему какое-то письмо ГУПР от 10.05.07 № 25-06/1747). И мы в легком шоке. Во-первых, выходит, с 21 февраля неправильно исчисляли НДС! (а нигде - ни в «ГБ», ни здесь никто даже на эту тему не пикнул!). Во-вторых, пример-расчет, приведенный в ответе, считаю некорректным. В-третьих, в голове не укладывается, как это все делать, как они хотят – это нереально и бессмысленно! Или я одна такой тормоз и ничего не понимаю?!!!....
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
24.05.2007 13:14:56
|
|
|
Для Светлана 24.05.2007 12:16:20
Вы теперь обязаны , считать НДС от скидики которую Вам дает поставщик. , а не от всей суммы товара.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.05.2007 13:12:54
|
|
|
Я вообще ни вижу проблем , элементарные расчеты показывают , что НДС не меняется.Едимнственное , что меняется - средний процент НДС , надо просчитать пару месяцев , что понять отразиться это или нет в конечном счете на нас. А вообще , следует пересчитать НДС , лично я пока ни каких действий не предпринимала.
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
24.05.2007 12:16:20
|
|
|
Главбуся, объясните еще раз мне непонятливой. Правильно ли я поняла?
Т.е. у меня в магазине продаются сигареты.Теперь весь входной НДС можно относить только на 41 счет? И к вычету соответственно не принимать?
Расчетной ставки у меня нет. Весь товар по 18%.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся-Вопросик
24.05.2007 11:34:25
|
|
|
Да что Вы прицепились к примеру? Пример условный, считают, что все,что поступило, то реализовано. Разница только в том, что НДС по товарам с фиксированной ценой к вычету не берется, а включается в стоимость товара. Вот и все. Чего паника? Как считали , так и считайте.
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик
24.05.2007 11:32:25
|
|
|
Подумала еще.
Решила, что фраза «поступившие и реализованные товары» в комментарии была написана просто по недомыслию.
Далее, взяла ручку, калькулятор и вот что насчитала. В принципе, вроде бы действительно по цифрам ничего не меняется:
Взяла из ТТН поставщика сигареты «Кэмел» (для наглядности и простоты примера беру 1 пачку все цифры после запятой при расчете округляю).
1)Итак по новым правилам:
Цена импортера 1 пачки = 1 981 руб.
Скидка = 18% или 357 руб.
Тогда НДС при выписке ТН в розницу = 357 х 15,25% = 54 руб.
Эта сумма 54 руб. идет в гр.3 расчета ставки («НДС по поступившим товарам»)
К зачету ничего не принимаем.
2) По-старому было:
Цена импортера 1 пачки = 1 981 руб.
Скидка = 18%
Цена со скидкой 1 624 руб. (в ТТН поставщики указывают именно эти цены)
Выделяла НДС и брала к зачету: 1 624 х 15,25% = 248 руб.
НДС при выписке ТН в розницу был = 1 981 х 15,25% = 302 руб.
Таким образом, в графу 3 расчета ставки шла цифра 302 руб., к зачету – 248 руб. А разница получается те же 54 руб., участвующие в расчете!
Вроде все красивенько получается… Но математика иногда бывает хитрой штукой, с подвохом. Чтобы все это проверить, мне надо теперь сесть и вручную пересчитать НДС по накладным с сигаретами, выписанными в продажу, а затем сравнить результат. Другого пути пока не вижу. Мама миа… А я только собралась после налогов наконец-то заняться разными «хвостами»!..
Беларусь
|
|
|
|
- Ігорь_Т
24.05.2007 11:00:17
|
|
|
Все разобралась, спасибо большое.
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
24.05.2007 10:59:09
|
|
|
Друзья, скажите, касается ли меня все это если у меня по рознице нет расчетной ставки? У меня весь товар в магазинчике продается со ставкой 18%. Приложение № 4 я не заполняю.
Беларусь
|
|
|
|
Ігорь_Т
24.05.2007 10:58:40
|
|
|
Найти - куда Вы его сохранили и два раза по нему левой кнопкой мыши. Установить. Дальше он всё сделает сам и будет читать все файлы PDF.
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
24.05.2007 10:48:41
|
|
|
Указанный файл скачала. Что теперь с ним делать?
Беларусь
|
|
|
|
-->Светлана
24.05.2007 10:43:10
|
|
|
Половина файлов в Интернете в формате PDF. Не идите по облегченному пути. Установите Acrobat или PDF-Reader.
http://www.foxitsoftware.com/foxitreader/foxitreader_setup.exe
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик
24.05.2007 10:36:02
|
|
|
Может быть, я чего-то недопонимаю, но у меня возникает ряд вопросов:
1) если вы заметили, в примере из журнала есть один нюанс: при расчете ставки берется сумма НДС по ПОСТУПИВШИМ И РЕАЛИЗОВАННЫМ товарам, т.е. имеется в виду, также и по цифрам, что все те товары, что поступили, те и реализованы! Естественно, так не бывает. А конкретный учет ПОСТУПИВШИХ И РЕАЛИЗОВАННЫХ товаров при суммовом учете реализации не возможен.
2) далее: в примере отсутствует входящее сальдо по НДС на остаток товаров (как при старом расчете). Можно допустить, что для простоты примера его не использовали. Но мне почему-то кажется, что просто как всегда «так глубоко не подумали» (или даже не собирались, и взяли наипримитивейший пример!), и решили, что оно без надобности. А что делать тогда с «висящим» сальдо по остаткам?
Кстати, подняла сейчас ГБ №8 (с.39) с формами деклараций на 2007г., там форма расчета осталась прежней, и гр.3 обзывается «НДС по ПОСТУПИВШИМ товарам»! Почему тогда этот комментарий с примером из журнала, написанный такой важной «шишкой» не соответствует утвержденным формам расчета?!
3) Инструкция перестала действовать с 21 февраля. Это значит, в феврале надо было делать 2 расчета (а как с вычетами?!)– по оборотам до 21-го и по обороту после 21-го? Но, учитывая мои вопросы из п.1 и 2, как это можно было сделать?
4) почему до конца мая нигде и никто в журналах и т.п. ни гу-гу, что в рознице так все кардинально поменялось? Это при обилии комментариев по всем изменениям НДС в 2007г.!!! Мне кажется, они все сами только сейчас опомнились!
5) ну, допустим, надо будет пересчитать все (блин, не в первый, не в десятый, и не в последний раз!). Ну, допустим, повычеркиваю я из книги покупок все проплаты по сигаретам и сниму эти суммы с зачета. Но еще раз спрашиваю, как тогда, чтобы не доплачивать эти миллионы в бюджет, пересчитать НДС по по-новому в суммах поступивших (и/или реализованных – это в данной ситуации уже не сильно меняет проблему) товаров?
Кстати, получается, что все накладные, где был выделен НДС по сигаретам по-старому, были выписаны неправильно! Со всеми вытекающими…
6) кстати, в накладных поставщиков на сигареты не указаны суммы скидок! Только процент! Это что, еще сидеть и высчитывать скидки, чтоб посчитать НДС?
6) как… блин, чем дальше думаю над этим, тем больше вопросов возникает, и тем больше запутываюсь, пока остановлюсь…
Люди, а есть здесь хоть один человек из розницы, кто считал с 21-го февраля типа как надо?
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
24.05.2007 10:32:06
|
|
|
Можете в двух словах сказать в чем дело?
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
24.05.2007 10:25:09
|
|
|
Вы не могли бы мне все -таки отправить эту статью мне на адрес может в формате Ворда. Потому что я почему-то не могу ни открыть , ни сохранить этот файл, что-то там у меня в компе не поддерживается. Мой адрес: gl.buh@rambler.ru
А вообще у меня уже легкая паника. Потому как я считала как всегда.
Беларусь
|
|
|
|
М.М.
23.05.2007 22:37:56
|
|
|
Может мое участи и не актуально, но все исчисления остались как и были, только проводка 18.1.4 - 60 пропала вместе с забалансовыми счетами для книги покупок. А кредит 42.3 как был для исчисления расчетной ставки НДС так и остался. Как по мне, так еще и проще нежели раньше. Жаль, что к вычету нельзя брать, суммы то большие.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.05.2007 22:08:45
|
|
|
Почему то , в ответе выглядело красиво , а получилось непонятно 1-е цифры - это как было раньше в 2006г. ,2-ые как сейчас.Цифры взяты из журнала № 22
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
23.05.2007 22:05:42
|
|
|
Я не совсем понимаю , почему вы считаете это очень страшным я прикинула , что суммы ндс к уплате не изменяются.У меня по прежнему самый непонятный вопрос как это сделать в 1-С .Посмотрите мой расчет , если конечно понятно :
КАК РАНЬШЕ : теперь
ВЫЧЕТЫ 9900 9900
ФИКС ЦЕН 898
итого 10798 9900
НДС 11880 11880
ФИКС ЦЕН 1020 122
итого НДС 12900 0 12002
товар/ВЫРУЧКА/ 102700 102700
средний процент 12,56085686 11,68646543
Начислен ндс 12900 12002
Вычеты 10798 9900
Уплата в бюджет 2102 2102
Р.S. У меня вообще возник вопрос , а раньше я считала НДС правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
23.05.2007 18:03:29
|
|
|
А чего схема- это обычная схема для расчетной ставки НДС. Просто сальдо на начало нет и остатка товара на конец месяца. Пример то условный!
Беларусь
|
|
|
|
Вопросик
23.05.2007 17:58:19
|
|
|
Спасибо Игорю_Т, а то вот счас читаю просьбы, а у меня сканера нету, да и номера страницы на моей копии не видно :((
Так я так поняла, что для большинства из откликнувшихся данное сообщение является новостью?
Вот сижу и думаю, у меня за март-апрель по оплаченным поставкам сигарет было принято к вычету больше 10 млн.руб… Если даже это снять с зачета, то чтобы не платить эти сумасшедшие деньги в бюджет (да и нет их таких в резерве), надо пересчитать начисленный НДС за эти месяцы. А по их схеме это невозможно. Н-да…. Вот думаю уже третий день – радовать дирика или пока нет?...
Беларусь
|
|
|
|
Игорь_Т
23.05.2007 14:37:58
|
|
|
Пользуйтесь:
http://www.tiatis.info/nds_07.pdf
Там еще на странице 92 кусочек.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
23.05.2007 14:21:39
|
|
|
А в чем паника? Программа не считает НДС по удельному весу в рознице? Или что НДС по товарам с фиксированной ценой не идет к вычету? Так это известно с 1 января.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-70
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»