Вы были вчера на семинаре в налоговой по ЭСЧФ. Подскажите что считается ошибкой: 1. Неверно указана дата совершения операции 2. Неверно указан код бланка тн или ттн 3. В ЭСЧФ к ттн в реквизитах грузополучателя указан юрадрес вместо адреса разгрузки (они разные) 4. В ЭСЧФ к тн и ттн не указаны кол-во и цена (товар не сгруппирован) 5. Не указан договор (при его наличии) 6. Указан номер договора но не указан ПУД (при его наличии) ?
Во всех полученных ЭСЧФ нужно управлять вычетами? Нет, управляют вычетами, в том случае, если есть отложенный вычет, вычет не проставляется, также в случае если предприятие не является плательщиком НДС, но при этом подписали ЭСЧФ. Во всех остальных случаях, сказали туда даже заходить, т.к. по умолчанию дата совершения хоз. операцией- это дата принятия к вычету.
Беларусь
Герда12.08.2016 7:32:23
По поводу заполнения реквизитов, нам сказали следующее: при проверке вы должны доказать принадлежность ЭСЧФ к конкретному первичному документу, соответственно без указания номера накладной в ЭСЧФ, и без расшифровки товарных позиций, это весьма спорный момент. Количество и цена: лектор сказала, что в идеале, они должны быть, но если у вас указан номер накладной, и построчно суммы в ЭСЧФ совпадают с суммами (НДС, стоимость с НДС) в накладной, никто с вычетов снимать не будет, т.к. принадлежность устанавливается. Адрес разгрузки- если указан юридический адрес в пункте разгрузки, это также не считается критичным, главным реквизитам грузополучателя и грузоотправителя является УНП. Код типа бланка- этот вопрос не поднимался, но я про него узнавала раньше, когда настраивали мою 1С. Т.к. разные налоговые на сегодняшний день дают разную информацию по поводу заполнения этих строк, сейчас можно ставить как 603, так 402861, по ТТН-1 и по ТН-2, соответственно 401851 или 602, ошибкой это не будет. Правильным является указание кодов с самого бланка: 402861, 41851.. Советую позвонить своим поставщикам и рассказать как правильно, может они не в курсе. Решение за тем вопросом: подписывать или не подписывать - это Ваше решение и принимаете Вы его самостоятельно.
Беларусь
"Анонимно"12.08.2016 6:59:58
7. Во всех полученных ЭСЧФ нужно управлять вычетами?
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»