| |
|
|
| |
|
|
 Хильда
17.02.2012 14:43:58
|
|
|
Коллеги!
У кого-нибудь есть «умные» мысли по совмещению «меньшей кровью» бухучета и налогового учета в части процентов по кредитам и займам?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
WWW
17.02.2012 16:34:58
|
|
|
Хильда 17.02.2012 15:01:08
И к чему мы пришли? %% по кредитам и займам переносим с 44 счета на 91 счет, не распределяем и полностью учитываем в НАЛОГОВОМ учете?
........
Насчет полностью не учитываем а Налоговом учете - вы не правы. Только в части приходящейся на остаток товара.
Беларусь
|
|
|
|
ZARA
17.02.2012 16:32:00
|
|
|
Я проценты отношу на 91 счет, для налогового учета-распределяю, дабы выщемить часть, приходящуюся на реализованный товар. Исчисляю ОНА с суммы, которая приходиться на нереализ.товар. Ну и так далее ..... сплошная математика:) В след.месяце показываю погашение ОНА в части, прихозящ. на реализ.товар прошлого месяца. В общем, весело живу!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.02.2012 15:59:28
|
|
|
я пока подумываю учитывать проценты по кредитам на 91 счете, в бухгалтерском учете не распределять а для налогового делать расчет-распределение и сумму процентов на остаток не учитывать при расчете налога... а куда деть остаток который на 1 января 2012 г на 44 счете еще не знаю - может присоединить его в январе к начисленным январским процентам на 91 счете?
Беларусь
|
|
|
|
Хильда-Fitelina
17.02.2012 15:47:12
|
|
|
Поняла))) Просто их у меня нету, вот и не акткально))
А куда ты собираешься деть сальдо на 01 января 2012 года по 44 счету в части %% по кредитам?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.02.2012 15:46:32
|
|
|
А по фин.деят-ти точно не придумали проценты распределять? на ост.товара по тек.деят-ти :)?
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
17.02.2012 15:42:38
|
|
|
To Хильда
Я о процентных доходах по выданным займам, по облигациям, и, похоже, по депозитам.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.02.2012 15:40:22
|
|
|
о каких доходах ты говоришь
--
Так понимаю - получаемые % по выданным займам.
А что делать с остатком с 2011г.выплач.% на 44 счете?
Беларусь
|
|
|
|
Хильда-Fitelina
17.02.2012 15:30:50
|
|
|
расходные проценты по займам в финансовой деятельности, а доходнеы - в основном все в инвестиционной.
==========
Недопоняла... Поясни, плиз, о каких доходах ты говоришь?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.02.2012 15:20:23
|
|
|
И к чему мы пришли? %% по кредитам и займам переносим с 44 счета на 91 счет, не распределяем и полностью учитываем в НАЛОГОВОМ учете?
______________________________
Я тоже сомневалась, но получается именно так.
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
17.02.2012 15:17:24
|
|
|
to Хильда
:-) Не поверишь, сейчас сижу и злюсна эту статистику 12-ф. Попробуй пеперь разделить НДС с 91 счета за прошлый год к текущей и к прочей, если счет был раньше один.
Вот чего они, спрашивается, со своей формой 12-ф бежали поперед батьки-минфина с его формой 2? :-))) В итоге, одним давай без НДС, а другим с НДС, да еще с разделенным. :-)
По процентам - ты права в своих выводах. Только учти, что расходные проценты по займам в финансовой деятельности, а доходнеы - в основном все в инвестиционной. Только проценты по остаткам на расчетном счете, похоже, в текущей остались.
Беларусь
|
|
|
|
Хильда-Fitelina
17.02.2012 15:02:25
|
|
|
Привет, дорогая!
Я до марта ждать не могу, мне по сроку 21 февраля сдавать статистику 12-ф (прибыль)...:((
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
17.02.2012 15:01:08
|
|
|
И еще по ходу один вопросик.
Проценты, за пользование организацией кредитами, займами в БУХУЧЕТЕ теперь выведены из состава Затрат (издержек, себестоимости и пр.) и отнесены к Расходам по финансовой деятельности. Т.е. НЕ РСПРЕДЕЛЯЮТСЯ.
В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ
Распределению на сумму затрат, приходящихся на фактически реализованные товары, и сумму затрат, относящихся к остаткам товаров на конец налогового периода, подлежат ... проценты по кредитам, займам, включаемые в затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг).
Налоговое законодательство дает следующее определение:
Затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении (далее в настоящей главе - затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)), представляют собой стоимостную оценку использованных в процессе производства и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных средств, нематериальных активов, трудовых ресурсов и иных расходов на их производство и реализацию, отражаемых в БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ.
И к чему мы пришли? %% по кредитам и займам переносим с 44 счета на 91 счет, не распределяем и полностью учитываем в НАЛОГОВОМ учете?
Поправте меня, плиз, если я где-то допустила ошибку...
Беларусь
|
|
|
|
Fitelina
17.02.2012 14:55:34
|
|
|
Привет, звезда!
Мыслей, как выходить из этого положения пока четких не имею. В начале марта возьмусь за это.
Метод кассы/начисления отразится тахже на кредит-нотах, пени/санкции/неустойки, возмещение убытков и вреда - это так, навскидку, в добавок к процентным доходам.
А если еще плюс суммовые разницы - вааще пестня... :-(
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-80 81-93
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»