| |
|
|
| |
|
|
 Несмашный Владимир
07.03.2012 8:20:44
|
|
|
Здравствуйте, уважаемые =)
Собираю в топике вопросы по УСН, любые, связанные с учетом, начислением налога, определением налоговой базы, ставками налога и т.д. Постараюсь на все вопросы ответить. Автору самого интересного вопроса - от меня подарок =)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Юля
07.03.2012 10:57:10
|
|
|
Подскажите если продавец деньги не сдал в кассу после продажи 06.03 , а сделал это только на следующий день т.е 07.03 ПКО Выписываем только 07.03? Спасибо!
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:55:36
|
|
|
>>Простите что вмешиваюсь, я не Владимир, но с этим вопросом всесторонне разбиралась в прошлом году. Аудиторы считают однозначно: провести инвентаризацию активов и обязательств и на основании ее внести входящие остатки по счетам. Писалось про это неоднократно в журнале «УСН».
____
Ну, я журналов не читаю...) своей головой стараюсь пользоваться. А другого варианта кроме инвентаризиции и нет по сути. Крупнова могла бы сообразить о наличии столь простого сколь и элегантного выхода. Спасибо за помощь с ответом, правда сам ответил до того как прочитал ваш пост =)
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
07.03.2012 10:52:50
|
|
|
провести инвентаризацию активов и обязательств и на основании ее внести входящие остатки по счетам. Писалось про это неоднократно в журнале «УСН».
================
Да понятно,что нужно.Вопрос КАК? Никаких данных по взаиморасчетам,по остаткам ТМЦ и.тд.Легко сказка сказывается...
----------------------------------------
:) Идрёнамать... ))) как это так - никаких данных??? Взаиморасчеты и ТМЦ вообще никак не учитывались? Лихо... Понятно, что для налогообложения это не нужно, но для учета-то...
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:52:37
|
|
|
>>Организация 2 года вела учет в книге доходов и расходов (УСН без НДС).Объемы выросли,появилась необходимость перейти на УСН с НДС с ведением бухучета.
Где взять начальное сальдо для баланса?
Крупнова на этот вопрос ответила приблизительно так:- Крутитесь как хотите,вас никто не заставлял вести учет в книге,головой нужно было думать!
А что посоветуете вы?
______
1. Головой нужно думать тем, кто занимая должности такого уровня не в состоянии ответить на вопрос, заменяя по сути хамством собственное незнание.
2. Да все элементарно, начальное сальдо берется на основании инвентаризации на 1 января с учетом данных книги ДиР.
Беларусь
|
|
|
|
П.Л.А.
07.03.2012 10:50:37
|
|
|
Светлая голова Ваша, Владимир. Только перечитав еще много раз дошло, что дейст-но ЭТО касается «ДАВАЛЬЦА».
А внереализационные доходы при разных ставках УСН по уд. весу распределяются по доходу с НДС? Это верно?
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:49:22
|
|
|
>>Могут ли нас при проверке оштрафовать за неустановку платежного терминала, необходимого по постановлени 18/1, если это постановлние утратило силу. , И если по действующему постановлению 924/16 терминал не обязателен , т.к выручка за 2011 меньше 15000 базовых?
__
Не должны оштрафовать...
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:47:57
|
|
|
>>Подскажите пожалуйста продажа бытовой техники без НДС это значит ставка 15%
___
Ставка 15% применяется только при продаже товара в розницу.
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:47:20
|
|
|
>>УСН, 15% от ВД, учёт в КУДиР, (по 302 Указу)
Учред передал ЧТУП товар с регистрацией Акта в ИМНС и в дальнейшем, при расчете покупной стоимости товаров, учитываемой для исчисления налога при УСН считал сумму, переданную по Акту, как оплаченную. В дальнейшем учреду частично возместили стоимость переданного имущества в соответствии с п. 2,27 статьи 2 Закона о подох. налоге (и в дальнейшем по НК).
Следует ли уменьшать сумму товара (переданного по Акту) и принимаемую, как оплаченную при исчислении налога на суммы, возвращенные учреду?
___
ИМХО, нет.
Беларусь
|
|
|
|
ЛВ
07.03.2012 10:47:16
|
|
|
ЛВ 07.03.2012 10:29:45
Организация 2 года вела учет в книге доходов и расходов (УСН без НДС).Объемы выросли,появилась необходимость перейти на УСН с НДС с ведением бухучета.
Где взять начальное сальдо для баланса?
Крупнова на этот вопрос ответила приблизительно так:- Крутитесь как хотите,вас никто не заставлял вести учет в книге,головой нужно было думать!
А что посоветуете вы?
_______________________________________
Простите что вмешиваюсь, я не Владимир, но с этим вопросом всесторонне разбиралась в прошлом году. Аудиторы считают однозначно: провести инвентаризацию активов и обязательств и на основании ее внести входящие остатки по счетам. Писалось про это неоднократно в журнале «УСН».
================
Да понятно,что нужно.Вопрос КАК? Никаких данных по взаиморасчетам,по остаткам ТМЦ и.тд.Легко сказка сказывается...
Беларусь
|
|
|
|
Мира
07.03.2012 10:47:00
|
|
|
Несмашный Владимир 07.03.2012 10:33:10
>>УСН без НДС и комиссия:
______________
спасибо, в цифрах условно выглядит так:
Получили товар на комиссию 1 000 000 + (20% НДС) 200 000 = 1 200 000
Отгрузили покупателю, получили выручку в ТТН выписали
1 500 000 + (20% НДС) 300 000 = 1 800 000
В отчете комиссионера указываем:
товар за 1 200 000 реализован, в т.ч. НДС 20%,
Комиссионное вознаграждение (по договору) составляет 7% = 1200000 * 7% = 84 000
доп.выгода комиссионера (полностью остается у комиссионера по договору) составляет 600 000 бел.руб. (НДС не упоминаем)
Итого у комиссионера база по УСН = 84 000 + 600 000.
Налог – 684 000 *7%
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:45:33
|
|
|
>>Вроде слышала, что отменили кассовую книгу при УСН. А что вместо нее надо вести или ПКО И РКО просто сейчас подкладывать в папку и все?
_____
НК, статья 291, пункт 2: Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему, при реализации товаров (работ, услуг) осуществляют ведение кассовых операций в порядке, установленном законодательством.
Следовательно - кассу ведем по полной программе. Касса - это не налоговый учет.
Беларусь
|
|
|
|
для ЛВ
07.03.2012 10:40:25
|
|
|
ЛВ 07.03.2012 10:29:45
Организация 2 года вела учет в книге доходов и расходов (УСН без НДС).Объемы выросли,появилась необходимость перейти на УСН с НДС с ведением бухучета.
Где взять начальное сальдо для баланса?
Крупнова на этот вопрос ответила приблизительно так:- Крутитесь как хотите,вас никто не заставлял вести учет в книге,головой нужно было думать!
А что посоветуете вы?
_______________________________________
Простите что вмешиваюсь, я не Владимир, но с этим вопросом всесторонне разбиралась в прошлом году. Аудиторы считают однозначно: провести инвентаризацию активов и обязательств и на основании ее внести входящие остатки по счетам. Писалось про это неоднократно в журнале «УСН».
Беларусь
|
|
|
|
Несмашный Владимир
07.03.2012 10:33:10
|
|
|
>>УСН без НДС и комиссия:
Берем товар на комиссию, продаем с дополнительной выгодой.
При реализации по договорам комиссии - у комиссионера в н/о базу включается сумма полученного им вознаграждения, а также дополнительной выгоды (абз. 2 ч. 4 п. 2 ст. 288 НК). С этим понятно.
Комиссионер отгружает товар «с выгодой», т.е по цене выше, чем указано в договоре и ТТН комитента.
Каким образом оформлять документы комиссионеру, если цены от комитента с НДС.
Выставлять все с НДС и на сумму выгоды мы уже являемся плательщиком НДС, т.к. выделили в первичных документах?
И мы должны подать декларацию только на сумму НДС с выгоды на основании п. 3 ст. 288 НК?
____
Покупателю выставляем стоимость товара с НДС. В отчете комитенту указываем его долю выручки с НДС соответственно его доле (стоимость товара по его накладной + сумма его части допвыгоды, и то и другое с 20% НДС). Свою часть как комиссионера указываем - комиссионное вознаграждение + сумма своей части дополнительной выгоды с учетом НДС полученного в этой части выручки от покупателя, но без выделения НДС как такового, суммой. Плательщиком НДС вас это не делает. Получается что сумма НДС, приходящаяся на вашу часть допвыгоды, принимается вами как выручка от релиазации вместе с суммой НДС, сидящего в этой доле допвыгоды.
Беларусь
|
|
|
|
ЛВ
07.03.2012 10:29:45
|
|
|
Организация 2 года вела учет в книге доходов и расходов (УСН без НДС).Объемы выросли,появилась необходимость перейти на УСН с НДС с ведением бухучета.
Где взять начальное сальдо для баланса?
Крупнова на этот вопрос ответила приблизительно так:- Крутитесь как хотите,вас никто не заставлял вести учет в книге,головой нужно было думать!
А что посоветуете вы?
Беларусь
|
|
|
|
Лия
07.03.2012 10:29:02
|
|
|
Владимир, еще вопрос, не совсем связан с налогом УСН , но тоже очень для организации важный. Если будет у вас минутка, помогите разобраться: Организация в апреле 2011г стало осуществлять розничну торговлю в Торговом центре. В договоре аренды написано: торговое помещение 40 кв.м, а в асоортиментном перечне написано: павилион с торговым залом. Скорее всего нам надо было осностить торговое место ПЛАТЖНЫМ ТЕРМИНАЛОМ. Однако мы этого не сделали. ( Согл. постановл Совмина от 09.02.2002 № 18/1 « О приеме наличных денежных средств...»« Данное постановление утратило силу 14.10.11. И с этой даты вступило в силу положение Совмина №924/ 16 .Выручка за 2011 год составила 390 млн.,т.е. не превысила 15000 базовых, т.е получается что платежный терминал мы можем не устанавливать.
Вопрос:
Могут ли нас при проверке оштрафовать за неустановку платежного терминала, необходимого по постановлени 18/1, если это постановлние утратило силу. , И если по действующему постановлению 924/16 терминал не обязателен , т.к выручка за 2011 меньше 15000 базовых?
Беларусь
|
|
|
|
Лена
07.03.2012 10:25:04
|
|
|
Подскажите пожалуйста продажа бытовой техники без НДС это значит ставка 15%
Беларусь
|
|
|
|
constanta
07.03.2012 10:23:54
|
|
|
УСН, 15% от ВД, учёт в КУДиР, (по 302 Указу)
Учред передал ЧТУП товар с регистрацией Акта в ИМНС и в дальнейшем, при расчете покупной стоимости товаров, учитываемой для исчисления налога при УСН считал сумму, переданную по Акту, как оплаченную. В дальнейшем учреду частично возместили стоимость переданного имущества в соответствии с п. 2,27 статьи 2 Закона о подох. налоге (и в дальнейшем по НК).
Следует ли уменьшать сумму товара (переданного по Акту) и принимаемую, как оплаченную при исчислении налога на суммы, возвращенные учреду?
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
07.03.2012 10:23:10
|
|
|
Вроде слышала, что отменили кассовую книгу при УСН. А что вместо нее надо вести или ПКО И РКО просто сейчас подкладывать в папку и все? Спасибо....
Беларусь
|
|
|
|
Мира
07.03.2012 10:17:54
|
|
|
УСН без НДС и комиссия:
Берем товар на комиссию, продаем с дополнительной выгодой.
При реализации по договорам комиссии - у комиссионера в н/о базу включается сумма полученного им вознаграждения, а также дополнительной выгоды (абз. 2 ч. 4 п. 2 ст. 288 НК). С этим понятно.
Комиссионер отгружает товар «с выгодой», т.е по цене выше, чем указано в договоре и ТТН комитента.
Каким образом оформлять документы комиссионеру, если цены от комитента с НДС.
Выставлять все с НДС и на сумму выгоды мы уже являемся плательщиком НДС, т.к. выделили в первичных документах?
И мы должны подать декларацию только на сумму НДС с выгоды на основании п. 3 ст. 288 НК?
Беларусь
|
|
|
|
Лия
07.03.2012 10:16:38
|
|
|
Спасибо еще раз.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
<< 121-140 141-160 161-180 181-197
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»