Здравствуйте. Помогите с вопросом выделения НДС. Я работаю бухгалтером всего месяц. У нас приходят накладные от разных поставщиков но с одинаковыми материалами и одинаковой стоимостью материалов,но один выделяет НДС - стоимость/100*18, а другой стоимость/118*18. И каждый доказывает что он правильно выделяет, а директор за это на нас орет почему мол платить за одно и тоже с сдинаковой стоимостью разные суммы. подскажите как в накладных должен правильно выделяться НДС: (1)стоимость/100*18 или (2)стоимость/118*18 или дайте ссылку где описано как правильно выделять НДС при заполнении ТТН-1
А вы попробуйте обратным счетом, вот самый простой пример: Например у вас общая сумма с налогом 118000руб. Вы делите на 118*18 получаете 18000руб сумма НДС. Пототом от 118000-18000=100000руб. Начисляете на эту суму 18% получаете 18000 руб. НДС. Если разделите на 100*18 суммы не совпадут.
Беларусь
Fitelina08.08.2007 13:40:51
Лена, я думаю, что надо думать в первую очередь не о том, сколько лучше заплатить НДС по ТТН, так как сколько заплатите по ТТН - столько и к вычету возьмете. Соответственно, меньше НДС заплатите поставщику, но больше заплатите налога в бюджет. Думать надо о том, насколько верно заполнен первичный документ (а тем более БСО), и сколько можно штрафов заплатить за неверно офомленную ТТН.
Ваш второй поставщик совсем ерунду натворил в ТТН. Даже если он и посчитал, что НДС 697058, то в гр.7 должна быть указана ставка 15,25% в этом конкретном случае. Гр.9=Гр.6+гр.8, как я ранее Вам и писала. Смотрим, что у Вашего 2-го поставщика 4569600+697058=4639305 Разве это равенство? А ведь Анонимно был(а) прав(а) - тут математика.(И давайте простим Анонимно его грубую реплику и будем обращаться на Вы:-)) Я честно говоря, крутила и так и эдак, а потом это равенство нашла, как ни странно 4569600+697058*0,1=4639305 (с погрешностью на промежуточных округлениях) Предполагаю, что Ваш поставщик 2 заполнял ТТН вручную, максимум в Ecxel? Так.
Меня вот только очень заинтересовала Ваша фраза «и таких позиций по накладно 5 как минимум». Значит ли это, что остальные позиции в этой ТТН заполнены так, как и у Постащика 1? И еще, насколько я поняла, Ваше предприятие покупает эти материалы не в рознице. Верно? Исходя из предоставленой здесь информации - ТТН заполняет верно Поставщик 1. Почитайте Инструкцию 53 И Закон об НДС. Поищите через рубрику «Вопросы» вверху главной страницы форума.
И кстати, я знаю, как называются все графы ТТН.:-)))
to Uri Что думаешь по ситуации? Если заглянешь сюда, конечно.
и таких позиций по накладно 5 как минимум. и материал нужен постоянно но не всегда имеется у одного поставщика , так что вынуждены покупать у тех у кого есть в наличии.
И специально для Анонимно - если ты такой умный тогда скажи будь ты на месте нашего директора, сколько бы ты лучше заплатил суммы НДС со стоимости по накладной в 30-35 млн, по 1 варианту или по 2му? и для Fitelina - графа 6ТТН кстати так и называется «Стоимость»
Беларусь
Uri08.08.2007 8:54:39
Ребята, ни чего нельзя утверждать однозначно, т.к. надо знать что за цена стоит в гр. 4, а вдруг там розничная? (тогда НДС уже в ней седит). Ленка, смотрите у каго покупаете и по каким ценам Вам продают.
Беларусь
"Анонимно"08.08.2007 8:50:45
дайте ссылку где описано как правильно выделять НДС при заполнении ТТН-1 _____________________________ Да это ж математика, какая ссылка? Неужели в школе не проходили? Правильно ваш директор орет...
Беларусь
Fitelina08.08.2007 7:48:52
Если Вашими словами - то (1)стоимость/100*18.
Моими словами графа6ТТН/100*графа7ТТН = графа8ТТН графа6ТТН+графа8ТТН=графа9ТТН - т.е. то, что оплачивает Ваша организация.
Беларусь
"Анонимно"08.08.2007 7:47:29
В ТТН : наименование - шпагат (гр.1) ед.измерения - кг (гр.2) количество продукции - 500 (гр.3) цена единицы продукции (руб.) - 900 (гр.4) размер оптовой надбавки (%) - 2 (гр.5) стоимость (руб) - 459 000 (гр.6) ставка НДС (%) - 18 (гр.7) сумма НДС (руб) - 82 620 (459000х18/100) - гр.8 всего с НДС (руб) - 541 620 (459000+82620) - гр.9
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»