| |
|
|
| |
|
|
 Solnce
21.09.2007 14:44:37
|
|
|
Прочитала кучу информации по льготированию прибыли, использованию АМФ, в голове образовалась такая «каша», помогите разобраться на конкретном примере.
Организация (УП) работает с 2006 года, по УчП-ке фонды накопления не формируются. В октябре было приобретено ОС на сумму 1082034, но тот момент ни прибыли ни АМФ не было, в октябре была сделана проводка Кт10 1 082 034=. С октября по декабрь 2006 года приобреталось оборудование, которое до настоящего момента еще не введено в эксплуатацию,висит оно сейчас на 07 счете, то есть Дт07 25 764 326= (Вопрос: надо ли было отражать использование АМФ?)
- в мае появилась чистая бухгалтерская прибыль Кт99
2 416 639=(налогооблагаемая прибыль за январь-май 5 089 171=)
- в июне чистая бух. прибыль Кт99 7 018 150= (налогоблагаемая 11 976 813=)
- в июле чистая бух. прибыль Кт99 6 780 449= (налогоблагаемая 12 238 214=)
- в августе чистая бух. прибыль Кт99 8 823 810= (налогоблагаемая 15 539 885=).
В сентябре приобрели здание 106 000 000 , в т.ч. НДС 16 169 492= (89 830 508= без НДС).
На 1 сентября АМФ 1 063 660 (с минусом, то есть по кредиту).
Как правильно прольготировать прибыль,какие сделать проводки по бухгалтерии. Помогите разобраться. Жду Ваших вопросов, ответов и рассуждений. Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Таня
21.09.2007 17:29:06
|
|
|
Использование АФ надо было отражать по мере приобретения оборудования. Прибыль можно льготировать независимо от того, введено оборудование в эксплуатацию или нет. Почитаейте Налоговый вестник,2007 №19.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.09.2007 17:12:57
|
|
|
Ясно, никто помочь не хочет
И на этом спасибо :(((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.09.2007 17:09:47
|
|
|
Вы написали, что в сентябре приобрели. А приобрели и ввели, - это не одно и то же.
Читайте закон по налогу на прибыль, что на какое число берется.
Беларусь
|
|
|
|
Solnce
21.09.2007 17:01:43
|
|
|
не поняла вопрос.
Здание введено в эксплуатацию в сентябре.
АМФ на 01.10.2007 г. составил, например,с минусом
1 000 000= .Есть прибыль, как правильно прольгитировать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.09.2007 16:57:10
|
|
|
Когда введено здание и на первое число этого месяца налоговая и бухгалтерская прибыль?
Беларусь
|
|
|
|
Solnce
21.09.2007 16:41:16
|
|
|
Спасибо!
Не правильно написала 2 вопрос АМФ с минусом 1 069 198=
3.В сентябре приобрели здание 106 000 000 , в т.ч. НДС 16 169 492= (89 830 508= без НДС).
На 01.10.2007, например, чистая бух. прибыль Кт99 5 800 000= (налогоблагаемая 10 000 000=)
АМФ на 01.10.2007 г. составил с минусом 1 000 000=
Вопрос: как правильно прольготировать прибыль, какие необходимо сделать проводки?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.09.2007 16:33:29
|
|
|
1.Нет, только после ввода.
2.Никаких.
Беларусь
|
|
|
|
Solnce
21.09.2007 16:31:11
|
|
|
ОК!
1.С октября по декабрь 2006 года приобреталось оборудование, которое до настоящего момента еще не введено в эксплуатацию,висит оно сейчас на 07 счете, то есть Дт07 25 764 326= (Вопрос: надо ли было отражать использование АМФ?)
2.На 1.06.07 появилась чистая бухгалтерская прибыль Кт99 2 416 639=(налогооблагаемая прибыль за январь-май 5 089 171=), АМФ составлял на 01.06.07г. 1 069 198=
Вопрос:какие проводки по бухгалтерии надо сделать? Но прибыль не льготировалась.
Потом задам следующие вопросы.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.09.2007 16:12:31
|
|
|
Слишком долго. Попробуйте разбить вопросы по месяцам и каждый вопрос задайте в отдельности.
Беларусь
|
|
|
|
Solnce
21.09.2007 16:09:48
|
|
|
расскажите как и что поэтапно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.09.2007 15:17:58
|
|
|
Надо все было делать поэтапно!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-11
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»