| |
|
|
| |
|
|
 Помогииииите!
13.04.2009 11:40:23
|
|
|
Объясните как для тупых пожалуйста, ну не врубаюсь! По поиску смотрела все равно не поняла.
Мы арендаторы. По договору оплата производится до 01 числа месяца аренды, т.е. если за апрель, то до 1 апреля.
За март сумма перечислена 16.03, т.е. с опозданием. С/ф по НДС от 02.04.09г в евро. Выручка по отгрузке. По какому курсу мне все это отражать? Когда брать НДС к зачету?
И второй вопрос. Арендная плата за февраль перечислена 16.03. С/ф по НДС от 02.04. Как в этой ситуации поступить? Короче помогиииииите….
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2009 11:21:34
|
|
|
а еще вопрос, арендодатель в феврале принес сф по ндс,в которой вписаны доначисления за ноябрь 2008,декабрь 2008 и январь 2009. Как с этим быть, объясняют, что неправильно в эти месяцы была расчитана аренда и эта сумма к доплате,КАК это все отразить
Беларусь
|
|
|
|
ЛС
14.04.2009 8:29:15
|
|
|
Счет-фактура по НДС дает право ПРИНЯТЬ К ВЫЧЕТУ НДС и ничего больше. Для принятия на затраты - есть акт. У вас факт выполнения работ, т.е.начисление арендной платы наступает на последнюю дату месяца. Т.о. за февраль начисляете 28 февраля,за март - 31 марта, суммовые возникают на дату оплаты. НДС в книгу покупок - по дате с/ф по НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 20:26:52
|
|
|
вопрос-то из двух частей - затраты и НДС...
про НДС все верно (указ 397)... а что с затратами по аренде - курс на какую-дату по затратам брать... и с этими идиотскими «суммовыми» напряг...
у них вообще договор аренды какой-то дурацкий - срок оплаты ДО 1-го числа текущего м-ца, т.е. если оплатили 31-го предыд. м-ца, то это по ходу же предоплата... только если ровно 1-го оплатили, то не возникнет вопросов по учёту, а уже 2-го и т.д. - суммовые... только 1-е число без вопросов...
в затраты суииу по какому курсу относить - даже если не просрочили, а оплатили заранее - непонятно, а уж если 16-го сподобились, то уже со 2-го по 16-е сразу суммовые, нелепый договор имхо...
Беларусь
|
|
|
|
N
13.04.2009 20:06:23
|
|
|
Если платите в рублях по курсу на дату оплаты, то к вычету принимаете НДС всегда из фактически уплаченной суммы (п.6 Положения, утв.Указом № 397). Т.е. по арендной плате за март вычет производите в марте(поскольку 31 марта- момент сдачи в аренду, СФ получен до сдачи декл.за март) по курсу на день оплаты (16 марта). В отношении февраля - право на вычет имеется в марте (счет-фактура получен до сдачи нал.декл за март) по курсу на 16 марта. С уважением, автор статей по аренде в др.изданиях, кроме НБ. http://www.b-optima.by
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 15:29:23
|
|
|
Li , объясните пожалуйста еще раз..не совсем понятно
Беларусь
|
|
|
|
Li
13.04.2009 15:21:41
|
|
|
Т.К. арендатор, то момент реализации не причем, а важно отнесение на затраты. Последние изменения, как я поняла, касались исчисления НДС у Арендодателя. Т. к. НДС раньше исчислялся на дату оплаты по договору. Насколько я поняла, в отношении отнесения на затраты , нужно относить как в ГБ за прошлый год. т.е. на дату договора Дт 44 Кт 60, На момент оплаты сум разн. Дт 44 Кт 60. К книгу покупок на дату оплаты. Я пока делаю так.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 15:14:41
|
|
|
НДС.... согласно п. 6 Положения (утв. Указом № 397) подлежат вычету сумммы налога фактически уплаченные плательщиком.
МАРТ (да и февраль тоже)
44-76 по курсу на 31.03
18-76 по курсу на 31.03
92-76 (ну или 76-92) суммовая разница
18-76 (сторно или доп. проводка на НДС от суммовой разницы)??
Написала и ужаснулась...
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.04.2009 14:56:18
|
|
|
НДС.... Прочитала Нб № 10, все равно НЕ ПОНИМАЮ!!!
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.04.2009 14:54:17
|
|
|
Прочитала НБ. Поняла следующее:
МАРТ
Момент фактической реализации 31.03
Оплачено не в срок, значит на затраты по курсу на 31.03 и возникает суммовая разница.
ФЕВРАЛЬ
Момент фактич. реализации 31.03.09 ( т.к. с/ф от 02.04.09г)
Оплачено не в срок, значит на затраты по курсу на 31.03.09г Это я хотя бы правильно понимаю?
Т.е. если аренда оплачена в срок, то на затраты относим по курсу на дату оплаты, если не в срок, то по курсу на момент фактической реализации (31.03.09)?
Беларусь
|
|
|
|
ЯЛЛО
13.04.2009 12:59:32
|
|
|
Отражаем аренду на последнее число месяца, если оплачиваете не в срок, т.е. позже чем 1 число.это в случае, если учет «по отгрузке».И курс обязательно на дату проведения операции. Возникают суммовые разницы всегда, если оплачиваете не 1 числа.
Так как сф по НДс в евро, вам это удобно. Берете к вычету НДС тем же числом, когда и на затраты(опять же в случае«по отгрузке».)
А вот за февраль, так как сф-1 была представлена не в течение 20 дней после отчетного периода, то к зачету вы можете взять только мартом, так как до 20.04.09 получен сф-1.
Беларусь
|
|
|
|
НЭ
13.04.2009 12:59:29
|
|
|
Почитайте журнал «Налоги Беларуси» №10,2009г. стр63. Ответы на все вопросы.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:55:18
|
|
|
у меня похожая ситуация
я на с/с отношу по куску на последний день месяца, например, за март - по курсу на 31.03,
суммовые появляются каждый раз, когда оплата позже 1 числа месяца - за март не будет суммовых при оплате до 1.03,
ндс к зачету надо брать по сумме уплаченного по указу, но реально 1с у меня берет в зачет по курсу на 31.03 плюс суммовая и получается именно то, что уплатили
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:51:29
|
|
|
и вобще с/ф по НДС за февраль выписана 02.04.09г, значит и отражать надо 02.04.09?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:49:37
|
|
|
Вобще я бы провела за март 31.03 по курсу на дату оплаты, а за февраль 31.03 по курсу на 28.02 (или 31.03?) и суммовая разница...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:47:49
|
|
|
Почему за март не будет? Если оплачено 16 по одному курсу, а проведено 31 по другому, то точно будет...
Еще мучают сомнения за февраль можно провести 31.03 по курсу на 28.02? и соответственно суммовая разница
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:47:01
|
|
|
вообще то все зависит от учетной политики по оплате или по отгрузке, если по оплате то сумм нет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:36:19
|
|
|
Ой, сама напутала, за март никаких суммовых разниц не будет, а за февраль - с 1.03 по 16.03
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:34:24
|
|
|
Аренда за март по курсу на 31.03.09,за февраль по курсу на 28.02.
С 1 по 16 марта появляется суммовая разница за март, с 1.02 по 16.03 суммовая разница за февраль.
Вот с НДС у меня сомнения. Я бы взяла в зачет 31.03 за март.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.04.2009 12:24:56
|
|
|
ну кто-нибудь...
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-19
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»