Ситуация такова. Мы-подрядчики строители,в октябре 2008 г.был подписан акт вып. работ с фирмой N на 59 млн.Оплаты не полступало. В декабре оплачен НДС, с суммы 59 млн.,затраты висят на 45. Начали зарбираться в хоз.суде. Суд решил оплатить по договору 33 млн.так как не было допсоглашений на сумму превышения договора.Заказчик оплатил. На Оставщуюся сумму (59-33)=26 млн.рассчитывать не приходится. Как закрыть проводками,или скорректировать, остаток висит в дебиторской. Переплачен НДС, что с 45 и т.д.
Работа выполнена на 59 млн, заказчик признал объем в 59 млн ( подписал акт), суд определил объем в 33 млн мотивируя свое решение отсутствием договора на доп.работы. Значит еще один суд, вы должны доказать, что заказчик обогатился на 26 млн, незаконно. Правда экспертизу еще надо проходить.
Если суд не нашел оснований считать, что Вы выполнили работ на сумму больше 33 млн, то какие у Вас (или у потенциальных проверяющих) основания считать иначе?
Ваша реализация 33 млн всего. Если затраты + налоги больше - Вы в убытке. Бывает.
НДС исчислите с оплаченной суммы в 33 млн, НДС по 60 дням - к уменьшению.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»