| |
|
|
| |
|
|
 ОКСАНА
22.02.2005 17:12:55
|
|
|
Добрый вечер всем! Не сочтите за «нечего делать».
Мелочь - а интересно - хочется выяснить...Куда вы относите разницу, между НДС, начисленным исходя из выручки , и НДС, предьявленный плательщику исходя из накладных. Ведь всегда получаются суммы с «+» или «-» на округление.И , соотвтетственно, какой НДС берете для расчетов налогооблагаемой прибыли? НДС по накладныи или НДС , расчитанный исходя из выручки? Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
LCD
19.07.2006 11:04:11
|
|
|
Может у кого есть офицальный письменный ответ из налоговой по этому вопросу?
Беларусь
|
|
|
|
Света
22.02.2005 19:55:36
|
|
|
У нас каждый месяц такой вопрос. Задавала вопросы всевозможным проверяющим и консультирующим, ответ таков : отчет заполняете по данным бухгалтерии, а корректируете налогообл/базу (точнее, просто сверху дописываете сумму округленную), никаких проводок по этому поводу делать не нужно . Я для «собственной безопасности» дописываю, что сумма исправлена в связи с округлениями.
Моя ИМНС-Партизанская, +консультировалась в Первомайской+Заводской+Центральной,
К сожалению, письменный ответ не давали
Беларусь
|
|
|
|
Наташа
22.02.2005 18:19:05
|
|
|
Так если решили сумму НДС не корректировать, то для прибыли ведь берем Дт 90(91) Кт 68(97)
Беларусь
|
|
|
|
Оксана -Наташе
22.02.2005 18:11:43
|
|
|
Главный для чего? Для декларации по НДС - конечно.
А для вот для прибыли? Хотелось бы выяснить..
Беларусь
|
|
|
|
Наташа
22.02.2005 18:04:52
|
|
|
В прошлые годы всегда доначисляла или сторнировала НДС, если не хватало или был «лишним». В 2004-2005гг. корректирую реализацию, вернее рассчитываю обратным счетом, рассудив так : суммарный НДС по конкретной ТТН мы ведь не корректируем если построчно НДС получается больше или меньше по каждой позиции (понятно ли изложила?). Поэтому главный тот НДС, который получился к начислению. Это, разумеется, мое мнение.
Беларусь
|
|
|
|
ОКСАНА
22.02.2005 17:52:39
|
|
|
А я всегда делала так: в декларацию по НДС, в стр. 2 = по выручке. Если в т.т.н. выделена сумма больше,то отражаю ее в стр. 11 декларации ( суммы налога, излишне предьявленные покупателям- зачем подгонять - то выручку?). В учете:снимаю это «больше» с Д 90 и отношу на Д 99 не уменьшающ. налообл. прибыль. По К 68 НДС ничего не меняется. В результате: К 68 = по т.т.н. ( отражено по стр.2 и стр 11 декларации), а при расчете налогооблагаемой прибыли, учитываю сумму НДС , только исходя из выручки. Разве это проблема? Почему не правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Леся
22.02.2005 17:32:25
|
|
|
то есть вывод по данному вопросу:
регулируем налогооблаг.базу.
так?
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
22.02.2005 17:31:16
|
|
|
В декларацию-исходя из выручки. В бухучет-то же.Книгу продаж ведь вести нынче не надо.
Беларусь
|
|
|
|
Grossbuscha
22.02.2005 17:27:30
|
|
|
В декларации по НДС налогооблагаемую базу подгоняю так, чтобы х18/118 получился НДС, предъявленный и оплаченный поставщиками. Разница за счет округлений действительно существует. А иначе ничего не выйдет, и не надо придумывать себе проблемы.
Беларусь
|
|
|
|
Наташа
22.02.2005 17:25:05
|
|
|
Для расчета прибыли брать следует, думаю, по Дт 90(91) Кт 68. А вот доначисляете ли НДС, если по реализации получается немного больше? Когда-то где-то :) в году 2002г. или раньше был вопрос с ответом в одном из журналов (ГБ или Вестнике), но ответ я не помню :))).
Беларусь
|
|
|
|
Леся
22.02.2005 17:18:13
|
|
|
присоединяюсь! к вопросу.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-11
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»