| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
09.07.2009 9:02:03
|
|
|
Первый раз столкнулась с вычетами НДС по услугам 0%
Помогите пожалуйста.
Общая выручка 20,0
под 18%- 15,8
под 0% всего - 4,2
-из них оплачено -1,2
НДС по книге покупок 1,0
Распределяю:под 0% оплачен. 1,0*1,2/20=0,06
под 0% неоплач. 1,0*3/20=0,15
под 18% 1,0*15,8/20=0,79
К зачету беру 0,06+0,79=0,85
А в декларацию по НДС в разделе Справочно п.3 мне ставить 0,06 или 0,06+0,15 ?
Не проходите мимо,помогите пожалуйста.Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
наташа
13.07.2009 12:40:47
|
|
|
Если эта перевозка не будет оплачена , то расчет следующий , на нулевую ставку приходится ноль по книге покупок, тогда
строка 15 4891304 и к уплате 6 864 407 минус 4891304
Беларусь
SW 03.11.2008 12:40:47
Например: реализация по ставке 18% за 9 месяцев 40 000 000, НДС по книге покупок - 3000 000, реализация в 10 месяце по ставке 18% - 5 000 000 и по ставке 0% - 1000 000, всего по ставке 18% - 45 000 000, по 0% - 1 000 000. НДС по книге покупок 5000 000. Перевозка по ставке 0% оплачена в 10 месяце. Распре-деляем НДС: 5000 000: 46 000 000 Х 1000 000=108696 – это по удельному весу приходится на ставку 0% (принимается в зачет полностью);
5 000 000 : 46 000 000 Х 45 000 000 = 4 891 304 рублей (принимается не более суммы НДС, исчисленной по реализации). НДС от выручки от реализации по ставке 18 % за 1-10 м-ц 45 000 000 : 1,18 х 18% = 6 864 407 рублей, т.е. НДС принима-ется в зачет весь по ставке 18% ( 4 891 304 ) и по ставке 0% - 108 696 рублей. Заполняем декларацию –
строка 2 – 45 000 000 6864407
строка 7 -1000 000 0
Итого 46 000 000 6 864 407
Строка 15 5 000 000
К уплате 1 864 407
--------------------
Может Вам поможет,мне объясняли, я для себя сохранила и все делаю по принципу и подобию.Спасибо еще раз SW,ее мнению и знаниям доверяю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.07.2009 11:32:13
|
|
|
Не за что....)))...если необходима консультация по налогооблажению пишите: oleg_k1@yahoo.com
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.07.2009 11:24:40
|
|
|
прошу прощения, но Вы знаете, что смысл от распределения налоговых вычетов имеется только в том случае, если налоговых вычетов по книге покупок больше, чем начисленный налог.....
в Вашем случае, раз Вы работаете по отгрузке
- начисленный налог составляет: 15,8*18/118 = 2,4
- налоговые вычеты = 1 (т.е. в пределах начисленного налога), поэтому к зачету в декларацию вы можете взять
всю сумму = 1....и НДС к уплате составит - 1,4.....
---------------------
Спасибо,что открыли глаза,я всегда думала,что НДС распределяется и берется к зачету та сумма которая приходится на оплаченую услугу,а тот НДС ,который приходится на неоплаченные услуги,остается на остатке.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.07.2009 13:51:13
|
|
|
справочно вы ставите всю сумму по книге покупок
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.07.2009 11:35:50
|
|
|
http://nalog.by/taxation/judicial/taxes/ сайт МНС - раздел Справочник плательщика – норм. акты - налоги организаций - НДС - Закон о НДС - ПМНС от 5.02.2007 N 22 с изм. Об утв. Инстр. о порядке заполнения Книги покупок, налоговой ДЕКЛАРАЦИИ (расчета) по НДС, налоговой ДЕКЛАРАЦИИ по НДС по товарам, ВВЕЗЕННЫМ из РФ, расчета ВОЗМЕЩЕНИЯ из бюджета сумм НДС.
http://www.pravo.by/webnpa/text.asp?RN=p30600397 Указ от 15.06.2006 N 397 с изм. “О некоторых вопросах исчисления и уплаты акцизов и НДС”
– ПОЛОЖЕНИЕ о некот. особенностях применения налог. вычетов и исчисления налог. базы по НДС - там п.3.3 Вычет производится в полном объеме: ...
ПОЛОЖЕНИЕ о сроках уплаты в бюджет НДС
ПОЛОЖЕНИЕ о порядке возврата сумм НДС
ПОЛОЖЕНИЕ о порядке применения нулевой ставки НДС при реализации экспортир. работ (услуг), а также при реализации на территорию РФ товаров, не происходящих с территории государств – участников Тамож. союза
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.07.2009 10:36:29
|
|
|
прошу прощения, но Вы знаете, что смысл от распределения налоговых вычетов имеется только в том случае, если налоговых вычетов по книге покупок больше, чем начисленный налог.....
в Вашем случае, раз Вы работаете по отгрузке
- начисленный налог составляет: 15,8*18/118 = 2,4
- налоговые вычеты = 1 (т.е. в пределах начисленного налога), поэтому к зачету в декларацию вы можете взять
всю сумму = 1....и НДС к уплате составит - 1,4.....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.07.2009 9:58:37
|
|
|
если учет по оплате и не истекло 60 дней....то необходимо знать сумма 1,2 это оплата продукции по ставке 18% или по 0 % и в какой пропорции...дайте эту информацию и я дам расчет вычетов, которые Вы можетепринять к зачету сверх начисленного налога
---------------
Спасибо,но у меня учет по отгрузке.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 23:38:23
|
|
|
если учет по оплате и не истекло 60 дней....то необходимо знать сумма 1,2 это оплата продукции по ставке 18% или по 0 % и в какой пропорции...дайте эту информацию и я дам расчет вычетов, которые Вы можетепринять к зачету сверх начисленного налога
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 15:21:20
|
|
|
А у меня учет по отгрузке,из-за этого возникают глупые вопросы,какую сумму куда ставить? Ведь НДС берется к вычету только по оплаченой выручке под 0%.
Может еще кто-нибудь заглянет в топик и подскажет.Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 14:33:33
|
|
|
учет по оплате.и учитывается все выручка поступившая на р/с
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 12:36:51
|
|
|
Светлана,спасибо за расчет.У меня только возник маленький вопрос,Вы работаете по оплате? (просто в расчете нет деления на оплаченую выручку и нет)
Или это и ненужно,а я просто не знаю и торможу?
Беларусь
|
|
|
|
Елена
09.07.2009 12:25:11
|
|
|
Пожалуйста, не забудьте меня! solar@boot. by
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 12:18:17
|
|
|
Помогите,какая сумма ставится в разделе Справочно п.3
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 10:44:56
|
|
|
Извините,а можно мне doc230978@mail . ru
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2009 10:41:52
|
|
|
давайте адрес.перешлю таблицу расчета в XL.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-15
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»