Вот что не совсем понятно. Расскажу на примере: допустим в январе 2009 года поступил товар по цене производителя 50000 руб, НДС - 18%(50000*18%=9000). Далее в январе этот товар был продан с надбавкой 20% (50000*20%=10000), НДС - 18%((50000+10000)*18%=10800). Мы в нал. декларации за январь в строке 14 отражаем НДС 10800, строка 15(вычеты) - 9000, строка 16 - 10800-9000=1800(стр. 14-стр.15), строка 17 - 1800-0=1800 (стр. 16-стр. 16 предыдущей декларации). В феврале поступили товары по цене 50000, НДС-18% (50000*18%=9000). В феврале реализации не было. В налоговой декларации за февраль отражаем: по строке 14 - 10800, по строке 15 - 10800, по строке 16 - 0 руб, по строке 17 - -1800 руб. В марте был реализован товар, поступивший в феврале по цене 70800, в. ч. НДС -18%. В налоговой декларации за март отражаем: строка 14 - 21600 руб, строка 15 - 18000, строка 16 - 3600, строка 17 - 3600. Хотя должно быть, по логике, по строке 17 - 1800 руб. Пожалуйста, объясните, если я делаю что-то не так. Спасибо.
Беларусь
аНД07.09.2009 9:09:48
в 16 не может (если «-» то получается вы налоговых вычетов больше взяли, чем НДС от реализации - так нельзя). Может в 17.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»